增值税专用,专用增值税

金税来 2021-09-15 08:55

海关进口关税专用缴款书与海关进口增值税专用缴款书?

我公司是贸易公司 关税是进库存商品的 借:库存商品-关税 833.5 应交税费-应交增值税-进口增值税 14163.81 贷:银行存款 14997.61 进口增值税可以抵扣的。

借:原材料 按合同约定价格 原奢料-进口关税 75.8 应交税金-应交增值税-进项税 2057.99 贷:应付-A企业 (合同价格) 预付-预付进口税金(或者货代代垫税款的公司) .


建筑材料租赁开专用增值税发票税率是多少?

1、建筑材料租赁开专用增值税发 票税率是17%。 2、根据财政部 家税务总局【财税[2011]111号】《交通运输业部现代服务业营业税改征增值税试点实施办》第十二条 增值税税率: (一)提供形产租赁服务税率17%

有形动产租赁营改增后是17%


海关进口关税专用缴款书跟海关进口增值税专用缴款书怎么申报抵扣?

海关进口关税专用缴款书不能抵扣, 进口增值税专用缴款书处理流程 月末在企业电子报税管理软件中的进项管理-海关专用缴款书管理输入有关明细-导出待比对数据-国税网上上传或国税窗口上传进行比对,比对成功后下载比对成功结果导入企业电子报税管理软件就OK了。 关税也是要给财务进帐的,可以进有关成本费用。

关税不能抵扣,进口增值税可以抵扣,报税时在纳税申报表表二的进口增值税专用缴款书栏次填列,作为进项税额抵扣就行了


增值税专用平台什么时间之内勾选发票?

已开具的增值税专用发票多少时间以后才能在增值税专用发票勾选系统里边能查到?关键就看开票方的开票机是否与当地税务系统的服务器联网,只要联网了,那么开票机一旦正式开出了一份增值税专用发票,几分钟之内税务系统的服务器就会接收到相关信息,一般30分钟以内即可更新一次。但是也有一些特殊情况,比如电信、电力局他们的开票机一般都使用的是内部网络,每个月有固定的日期会将开票系统的数据上传到税务系统的服务器,所以会出现明明已经开具了增值税专用发票,但是过了1个星期依旧无法查询和勾选此份发票,这就只能耐心等待。


进口增值税专用缴款书抵扣流程?

海关进口增值税专用缴款书抵扣操作流程: 一、实行海关进口增值税专用缴款书(以下简称海关缴款书)“先比对后抵扣”管理办法的增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的海关缴款书,应在开具之日起180日内向主管税务机关报送《海关完税凭证抵扣清单》(包括纸质资料和电子数据)申请稽核比对。 二、由于海关传递海关缴款书数据时限一般在缴款成功后10-25个工作日,我公司需先在电子口岸确认抵扣经营单位,客户先不要急上传海关缴款书。(最好在缴款书日期后25个工作日之后才上传比对)。 三、纳税人应按要求完整规范采集海关缴款书 海关缴款书号码在通关系统中共有22位,可抵扣的海关缴款书号码第20位必须是

进口增值税缴款书的认证是特殊的,要通过通用税务采集软件录入相关信息,该软件国税网站上可以下载。录入进口增值税缴款书信息后,点击生成上报文件,会生成两个数据库文件,然后打开国税网站-网上申报-四小票上传,按提示上传对应的数据库文件就可以了。 本月的缴款书,次月月初录入上传即可,可以算本月抵扣。比如,3月份的缴款书,4月初录入上传,可以在3月份增值税申报时做抵扣。

海关票是在自开票日起180天后的第一个征收期结束前申报抵扣。 先用通用税务采集软件或电子申报软件采集缴款书信息, 然后导出数据到U盘并打印清单,带上缴款书复印件、U盘及清单在申报时报送国税机关抵扣。 河北、河南、广东省,深圳市这四个试点地方的是必须在180天内先报盘待比对相符后才能申报抵扣。 软件你可以在国税总局网上下载,就是那个“国税一般纳税人版”。 还有一点,现在有的地方不再需要通过软件采集,可直接在网上申报时填海关票抵扣清单,然后在网上申报时随申报表一起直接提交国税局。


获取报价

企业全流程服务,一站式更省心

相关文章