如何合理避免增值税？

Question

如何合理避免增值税？

柏菊 · Answer

新税法的颁布实施收归国务院，避免了减免的现象。同时，税以法律的形式规定了各种税收优惠政策，如：高新技术开发区的高新技术企业减按的税率征收所得税；新办的高新技术企业从投产年度起免征所得税年。利用“三废”作为主要原料的企业可在年内减征或免征所得税；企事业单位进行技术转让以及与其有关的咨询、服务、培训等，年净收入在万元以下的暂免征所得税等等。企业应该加强这方面优惠政策的研究，力争经过收入调整使企业享受各种税收优惠政策，最大限度避税，壮大企业实力。同时，现在全国各地经济开发区如雨后春笋，他们开出的招商引资条件十分诱人，大多均以减免若干年的企业所得税、减免各种费用等等条件吸引资金、技术和人才。如果您的企业是高新技术产业或受鼓励产业，如此优惠的条件当然成为企业规避税收的优先考虑因素之一。扩展资料：合理避税与偷税漏税不同，同企业销售战略等一样，合理避税也是一种合法的、帮助企业发展的很好手段。但是，偷税漏税与合理避税往往只在一线之间，虽然可以达到同样的结果，前者则要落得牢狱之苦，而后者则会在大量减少税款的同时被同行们视为企业的典范。合理避税对于企业经营来说是一个庞大的知识体系，因此它也需要一个更为系统的学习过程，想要依靠自己的理解就实现成功而完美的避税，几乎是天方夜谭。又因为避税稍有不慎就会成为偷税漏税，因此渴望通过多种尝试而达到完美避税的做法也是有着极大的风险的，稍有不慎，就会受到牢狱之苦。最新版《企业合理避税宝典》将多年来市场中的所有避税成功与失败案例进行了整合，邀请从事年税务稽查工作的纳税专家和会计师进行分析。形成了一套以案例为载体的、全面的避税理论。将最有效的、最合适的、最直接的、最安全的合理避税措施灌输于每一个能得到《企业合理避税宝典》的企业经营者。帮助企业在短时间内，在不提升自己的企业规模和产品投入的情况下，通过避税实现利润的再次飞跃。参考资料来源：百度百科合理避税方法

娇软甜伤, · Answer

合出、增加收入的必然产物其最大限度地发挥税收的经济杠杆作用。本文主要介绍了增值税的合理避税方法。一、增值税合理避税要点与方法通过年税制改革，增值税已经成为国税的第一大税，也是我国财政收入的主要来源。根据增值税的优惠政策和法律条文，增值税的避税要点主要有以下几个方面。根据增值税条例规定的基本税率和低税率的差别，利用基本税率的项目与低税率项目混合，以低税率来避税增值税条例规定仅有类货物可以享受低档税率，而避税者则是千方百计地将其他货物混入这类之内。其所应用的手段一方面在于根据税收法规对这类货物的界定上的缺陷或疏忽，例如这类货物中有农机和农用物品这一类，规定适用税率的农机是指农机整机，而农机零部件则不属于“农机”的征收范围，而一些生产农机的企业也许既生产农机整机也销售农机零部件，而且可以把一些小农机装配成功能效用更大的农机，在实际生活中往往很难区分哪些是销售整机的收入，哪些是销售部件的收入，而且是否因为一些小农机可以装配成更大的农机而认为这些小农机是属于税率的“零部件”，恐怕这都很难界定。所以企业就往往利用这些法规规定上的模糊概念来逃避较高的税收。这就要求税务主管部门在法规的界定上应该准确严密，从而防止避税。另一方面，企业利用税率差异避税的手段还在于人为地混合高、低税商品，与前一种手段相比，这种手段就显得更加赤裸和恶劣。例如，法规明文规定农用汽车、机动渔船不属于“农机”的范畴，但一些企业就偏偏通过各种虚假手段将它们混入“农机”，按税率纳税。对于这类避税的反避税，税务机关就应该着重在查证上下功夫了。通过挂靠几种免征增值税项目来达到避税的目的新增值税条例规定了几类免征增值税项目，于是一些企业就以各种方式挂靠在这几个项目名下，利用免税项目，进行有效的避税活动。利用采购农产品享有的扣除条款来避税这方面，往往避税额比较大，特别是直接从农民手里收购的农产品，因为这部分商品与农民有关。由于我国长期以来商品经济不发达，农产品商品化程度低，导致农产品买卖的结算制度、付款制度以及票证管理极不健全，这给企业避税带来很多机会。如企业可扩大购人农产品的收购额，从而扩大了扣除税额，甚至虚减利润，影响所得税的征收。利用一般纳税人和小规模纳税人的区别来避税由于一般纳税人和小规模纳税人税款计算是不同的，而且在这两种计算方法中也许一种对纳税人来说特别有利，于是就有可能将一般纳税人故意降格为小规模纳税人，或者有条件成为一般纳税人的故意不作一般纳税人认定以便于避税。当然也有可能本不符合一般纳税人条件的企业通过各种手段以便被认定为一般纳税人，从而达到少纳税款的经济目的。利用增值税发票避税由于新增值税按增值税专用发票所注明的增值税款来扣除进项税额，所以从某种意义上说，增值税票几乎已取得了与人民币同样的效能。企业为了尽可能地增加进项税额，就在专用发票上打主意。比如有两项交易，一项可以开专用发票但价格较高，但另一则不能开具专用发票但价格很便宜。企业在权衡收益以后，也许就更乐意选择前者，因为可扣的进项税额远大于价格的差异。为扩大进项税额，有的纳税人甚至不惜利用假发票或涂改发票来达到逃税目的。增值税专用发票的使用对于税务机关的征管工作也是一个严峻的考验。利用不同货物销售价格进行避税由于增值税的销项税额与销售额有关，纳税人为使其销项税额尽可能小，就有可能人为地压低销售价格，与购买方串通一气以达到少纳税的目的同时压低的这一部分价格则有可能从购买方以其他方式获得一部分补偿，而购买方也获得一部分利益，双方利益均沾。这种避税方式在关联企业间更为常见。通过委托加工费避税这也需要双方联合起来，人为扩大委托加工费，以增加进项税额，从而达到避税目的。利用不正当的进口价格避税这与第六条有某些相似之处，所不同的则是纳税人通过与国外联结，压低进口货物价格，从而减少进口货物的计税依据，直接减少应纳税款。与此种方式及第六种方式相同的技巧还有在修理修配业务中采取不同收费来达到避税目的。利用混合销售机会避税纳税人可能利用混合销售机会把高税的项目按低税业务统计来避税，或者利用混合销售把应纳增值税的项目变为纳营业税的项目，以从中获得优厚税收利益。利用对自用于连续生产的产品免税这一规定来避税纳税人因此可能会尽可能使用自产的产品作原料以代替外购原料。以上是增值税合理避税的一些提纲挚领的要点，当然，除此以外可能还有其他一些作法和可以被避税利用的机会，但作为税务机关应该切实抓住各种可能被纳税人利用的机会，加强对应的防范措施。

许云舒 · Answer

这么好的问题为回答我来回答，一般是有抵扣票的话才可以少缴，但是千万不要虚开赠品，道理大家都懂。将企业注册到江苏我的解决方案是：入住苏北税收洼地，新开公司，在这里开票，增值税和企业所得税优惠地方留存部分的，当月开票缴税，次月返还。当地园区可以帮助企业托管，注册式入住，不需要实体办公。简单的回答，希望对你有帮助。

辉 · Answer

增值税筹划方案（利用随着项进项（对应销售和采购）是否匹配而进行对比的效率，税局花费的时间从过去的个月提升到只需要小时，提升了倍！！！企业今天外购一张虚开的专票，明天相关数据就会被送到第三方机构做人工复核，后天就能进稽查局立案调查！！！要知道，专票信息仅仅关联，抓住卖发票的，买发票的全部被抓啊！！！增值税纳税筹划方案主要有以下思路、通过选择不同纳税人身份进行纳税筹划、通过选择不同销售方式进行纳税筹划、兼营销售的纳税筹划、混合销售的纳税筹划、大型企业分立的纳税筹划、充分利用税收优惠政策的纳税筹划、延缓纳税的纳税筹划利用地方优惠扶持政策，将公司的业务（特别是增量部分）转移到上述税收优惠地区的公司，以达到降低税负的目的。案例说明：公司是一家机械设备销售公司，年全年销售收入为万元，其中进项成本为万。比较在不享受财政扶持和享受财政扶持之间的增值税纳税差别：不享受财政扶持 落户税收优惠地区享受高额扶持 公司实际缴纳增值税：×万 公司同样实际缴纳增值税：×万 由于没有落户税收优惠地区，不享受地方财政扶持，没有任何税收返还。 由于落户优惠区域，可由税大夫向优惠地区申请财政扶持资金备案，享受扶持资金，具体政策为：增值税实缴额的（地方留存部分，增值税为国家和地方分成，即×），公司所交的万元中，有×万元交给国家财政，×万元交给了地方财政，地方财政又拿出万元×万元给公司，万元÷万元，即为增值税实缴额的作为财政扶持资金奖励给了企业。 最终公司承担增值税：万元 最终公司承担增值税为：万元万元万元，增值税节税比例达。 作为京东线下产业园核心运营商 龙观集团运营平谷 廊坊 南城 宿迁 宁波 常德 南阳等产业基地，提供财税顾问服务 税务筹划方案落地 政策稳定 有限公司区级财税奖励 个体个独核定征收综合 节税最多

byyu · Answer

如何节税？我们是专业省税的服务， 为什么那么多客户需要在税收上下功夫呢， 现在的税负是一笔不少的费用，企业想要生存下去，就需要大力在灵活用工，企业节税上下功夫，企业灵活用工的方式很多，如何操作达到好的效果， 我们专业的团队为您服务， 我们已经服务过无数的企业，让他们在税筹上获利，完全合法，企业所得税、增值税、个人所得税，不用担心税务风险，有兴趣的登录龙观集团官网或者咨询

不悔梦归处、只恨太匆匆 · Answer

企业的增值税如何合理规避 一、利用增值税发票避税 由于新增值税按增值税专用发票所注明的增值税款来扣除进项税额，所以从某种意义上说，增值税票几乎已取得了与人民币同样的效能。企业为了尽可能地增加进项税额，就在专用发票上打主意。 比如有两项交易，一项可以开专用发票但价格较高，但另一则不能开具专用发票但价格很便宜。企业在权衡收益以后，也许就更乐意选择前者，因为可扣的进项税额远大于价格的差异。 为扩大进项税额，有的纳税人甚至不惜利用假发票或涂改发票来达到逃税目的。增值税专用发票的使用对于税务机关的征管工作也是一个严峻的考验。 二、利用不同货物销售价格进行避税 由于增值税的销项税额与销售额有关，纳税人为使

韩老怪 · Answer

合理避税是企业减少支出、增加收入的重要手段它的产生是市场经济发展的必然产物其最大限度地发挥税收的经济杠杆作用。本文主要介绍了增值税的合理避税方法。  一、增值税合理避税要点与方法  通过年税制改革，增值税已经成为国税的第一大税，也是我国财政收入的主要来源。根据增值税的优惠政策和法律条文，增值税的避税要点主要有以下几个方面。  根据增值税条例规定的基本税率和低税率的差别，利用基本税率的项目与低税率项目混合，以低税率来避税  增值税条例规定仅有类货物可以享受低档税率，而避税者则是千方百计地将其他货物混入这类之内。其所应用的手段一方面在于根据税收法规对这类货物的界定上的缺陷或疏

Quinn. · Answer

如何节税？我们是专业提供税收筹划服务，为企业提供节税省税的服务， 为什么那么多客户需要在税收上下功夫呢， 现在的税负是一笔不少的费用，企业想要生存下去，就需要大力在灵活用工，企业节税上下功夫，企业灵活用工的方式很多，如何操作达到好的效果， 我们专业的团队为您服务， 我们已经服务过无数的企业，让他们在税筹上获利，完全合法，企业所得税、增值税、个人所得税，不用担心税务风险，有兴趣的登录龙观集团官网或者咨询

想ྂ当ཽ年ཻ呐 · Answer

这么好的问题为什么只有一个回答呢？还不是手打的，我来回答你的问题吧，增税是流转税，一般是有抵扣票的话才可以少缴，但是千万不要虚开赠品，道理大家都懂。将企业注册到江苏我的解决方案是：入住苏北税收洼地，新开公司，在这里开票，增值税和企业所得税优惠地方留存部分的，当月开票缴税，次月返还。当地园区可以帮助企业托管，注册式入住，不需要实体办公。简单的回答，希望对你有帮助。

歌声嘹亮 · Answer

合理避税不是一两句就能概括现实生活中总喜欢说合理避税往往很多情况都是在违规操作增值税管理严格 只能合理预期进项发票抵扣确保进销比在合理税负范围内严格要求供应商提供发票同时也可以关注当地政策有无优惠方案很多地方有优惠政策如果平时注意一下还是很容易申请到的

涛 · Answer

新税法的颁布实施将减免税的权力收归国务院，避免了减免税过多过乱的现象。同时，税法又以法律的形式规定了各种税收优惠政策，如：高新e69da5e6ba903231313335323631343130323136353331333431376563技术开发区的高新技术企业减按15%的税率征收所得税；新办的高新技术企业从投产年度起免征所得税2年。
利用“三废”作为主要原料的企业可在5年内减征或免征所得税；企事业单位进行技术转让以及与其有关的咨询、服务、培训等，年净收入在30万元以下的暂免征所得税等等。企业应该加强这方面优惠政策的研究，力争经过收入调整使企业享受各种税收优惠政策，最大限度避税，壮大企业实力。
同时，现在全国各地经济开发区如雨后春笋，他们开出的招商引资条件十分诱人，大多均以减免若干年的企业所得税、减免各种费用等等条件吸引资金、技术和人才。如果您的企业是高新技术产业或受鼓励产业，如此优惠的条件当然成为企业规避税收的优先考虑因素之一。

扩展资料：

合理避税与偷税漏税不同，同企业销售战略等一样，合理避税也是一种合法的、帮助企业发展的很好手段。但是，偷税漏税与合理避税往往只在一线之间，虽然可以达到同样的结果，前者则要落得牢狱之苦，而后者则会在大量减少税款的同时被同行们视为企业的典范。
合理避税对于企业经营来说是一个庞大的知识体系，因此它也需要一个更为系统的学习过程，想要依靠自己的理解就实现成功而完美的避税，几乎是天方夜谭。又因为避税稍有不慎就会成为偷税漏税，因此渴望通过多种尝试而达到完美避税的做法也是有着极大的风险的，稍有不慎，就会受到牢狱之苦。
2012最新版《企业合理避税宝典》将多年来市场中的所有避税成功与失败案例进行了整合，邀请从事20年税务稽查工作的纳税专家和会计师进行分析。
形成了一套以案例为载体的、全面的避税理论。将最有效的、最合适的、最直接的、最安全的合理避税措施灌输于每一个能得到《企业合理避税宝典》的企业经营者。帮助企业在短时间内，在不提升自己的企业规模和产品投入的情况下，通过避税实现利润的再次飞跃。
参考资料来源：百度百科-合理避税方法

素衣 · Answer

合理避税不是一两句就能概括,现实生活中总喜欢说合理避税,往往很多情况都是在违规操作,增值税管理严格, 只能合理预期进项发票抵扣,确保进销比在合理税负范围内,严格要求供应商提供发票,同时也可以关注当地政策有无优惠方案,很多地方有优惠政策,如果平时注意一下,还是很容易申请到的.

天空 · Answer

合理避税是企业减少支出、增加收入的重要手段,它的产生是市场经济发展的必然产物,其最大限度地发挥税收的经济杠杆作用。本文主要介绍了增值税的合理避税方法。

一、增值税合理避税要点与方法
通过1994年税制改革，增值税已经成为国税的第一大税，也是我国财政收入的主要来源。根据增值税的优惠政策和法律条文，增值税的避税要点主要有以下几个方面。
1.根据增值税条例规定的基本税率和低税率的差别，利用基本税率的项目与低税率项目混合，以低税率来避税
增值税条例规定仅有5类货物可以享受低档税率，而避税者则是千方百计地将其他货物混入这5类之内。其所应用的手段一方面在于根据税收法规对这5类货物的界定上的缺陷或疏忽，例如这5类货物中有农机和农用物品这一类，规定适用13%税率的农机是指农机整机，而农机零部件则不属于“农机”的征收范围，而一些生产农机的企业也许既生产农机整机也销售农机零部件，而且可以把一些小农机装配成功能效用更大的农机，在实际生活中往往很难区分哪些是销售整机的收入，哪些是销售部件的收入，而且是否因为一些小农机可以装配成更大的农机而认为这些小农机是属于17%税率的“零部件”，恐怕这都很难界定。所以企业就往往利用这些法规规定上的模糊概念来逃避较高的税收。这就要求税务主管部门在法规的界定上应该准确严密，从而防止避税。另一方面，企业利用税率差异避税的手段还在于人为地混合高、低税商品，与前一种手段相比，这种手段就显得更加赤裸和恶劣。例如，法规明文规定农用汽车、机动渔船不属于“农机”的范畴，但一些企业就偏偏通过各种虚假手段将它们混入“农机”，按13%税率纳税。对于这类避税的反避税，税务机关就应该着重在查证上下功夫了。
2.通过挂靠几种免征增值税项目来达到避税的目的
新增值税条例规定了几类免征增值税项目，于是一些企业就以各种方式挂靠在这几个项目名下，利用免税项目，进行有效的避税活动。
3.利用采购农产品享有10%的扣除条款来避税
这方面，往往避税额比较大，特别是直接从农民手里收购的农产品，因为这部分商品与农民有关。由于我国长期以来商品经济不发达，农产品商品化程度低，导致农产品买卖的结算制度、付款制度以及票证管理极不健全，这给企业避税带来很多机会。如企业可扩大购人农产品的收购额，从而扩大了扣除税额，甚至虚减利润，影响所得税的征收。
4.利用一般纳税人和小规模纳税人的区别来避税
由于一般纳税人和小规模纳税人税款计算是不同的，而且在这两种计算方法中也许一种对纳税人来说特别有利，于是就有可能将一般纳税人故意降格为小规模纳税人，或者有条件成为一般纳税人的故意不作一般纳税人认定以便于避税。当然也有可能本不符合一般纳税人条件的企业通过各种手段以便被认定为一般纳税人，从而达到少纳税款的经济目的。
5.利用增值税发票避税
由于新增值税按增值税专用发票所注明的增值税款来扣除进项税额，所以从某种意义上说，增值税票几乎已取得了与人民币同样的效能。企业为了尽可能地增加进项税额，就在专用发票上打主意。比如有两项交易，一项可以开专用发票但价格较高，但另一则不能开具专用发票但价格很便宜。企业在权衡收益以后，也许就更乐意选择前者，因为可扣的进项税额远大于价格的差异。为扩大进项税额，有的纳税人甚至不惜利用假发票或涂改发票来达到逃税目的。增值税专用发票的使用对于税务机关的征管工作也是一个严峻的考验。
6.利用不同货物销售价格进行避税
由于增值税的销项税额与销售额32313133353236313431303231363533e78988e69d8331333337383861有关，纳税人为使其销项税额尽可能小，就有可能人为地压低销售价格，与购买方串通一气以达到少纳税的目的;同时压低的这一部分价格则有可能从购买方以其他方式获得一部分补偿，而购买方也获得一部分利益，双方利益均沾。这种避税方式在关联企业间更为常见。
7.通过委托加工费避税
这也需要双方联合起来，人为扩大委托加工费，以增加进项税额，从而达到避税目的。
8.利用不正当的进口价格避税
这与第六条有某些相似之处，所不同的则是纳税人通过与国外联结，压低进口货物价格，从而减少进口货物的计税依据，直接减少应纳税款。
与此种方式及第六种方式相同的技巧还有在修理修配业务中采取不同收费来达到避税目的。
9.利用混合销售机会避税
纳税人可能利用混合销售机会把高税的项目按低税业务统计来避税，或者利用混合销售把应纳增值税的项目变为纳营业税的项目，以从中获得优厚税收利益。
10.利用对自用于连续生产的产品免税这一规定来避税纳税人因此可能会尽可能使用自产的产品作原料以代替外购原料。
以上是增值税合理避税的一些提纲挚领的要点，当然，除此以外可能还有其他一些作法和可以被避税利用的机会，但作为税务机关应该切实抓住各种可能被纳税人利用的机会，加强对应的防范措施。

妹妹 · Answer

这么好的问题为什么只有一个回答呢？还不是手打的，2113我来回答你的问题吧，增税是流转税，一般是5261有抵扣票的话才可以少缴，但是千万不要虚开赠品，道理大家都懂4102。将企业注册到江苏我的解决方案是：入住苏北税收洼地，新开公司，在这1653里开票，增值税和企业所得税优惠地方留存回部分的50%-70%，当月开票缴税，次月返还。当地园区可以帮助企业托管答，注册式入住，不需要实体办公。简单的回答，希望对你有帮助。

刘娜 · Answer

增值税筹划方案（利用优惠政策）

随着国家金税三期系统上线，关于增值税销项进项（对应销售和采购）是否匹配而进行对比的效率，税局花费的时间从过去的2个月提升到只需要1小时，提升了720倍！！！企业今天外购一张虚开的专票，明天相关数据就会被送到第三方机构做人工复核，后天就能进稽查局立案调查！！！要知道，专票信息仅仅关联，抓住卖发票的，买发票的全部被抓啊！！！

增值税纳税筹划方案主要有以下思路
1、通过选择不同纳税人身份进行纳税筹划
2、通过选择不同销售方式进行纳税筹划
3、兼营销售的纳税筹划
4、混合销售的纳税筹划
5、大型企业分立的纳税筹划
6、充分利用税收优惠政策的纳税筹划
7、延缓纳税的纳税筹划

利用地方优惠扶持政策，将公司的业务（特别是增量部分）转移到上述税收优惠地区的公司，以达到降低税负的目的。

案例说明：

公司A是一家机械设备销售公司，2017年全年销售收入为5000万元，其中进项成本为3000万。比较在不享受财政扶持和享受财政扶持之间的增值税纳税差别：

不享受财政扶持 落户税收优惠地区享受高额扶持 
公司A实际缴纳增值税：（5000-3000）×17%=340万 公司A同样实际缴纳增值税：（5000-3000）×17%=340万 
由于没有落户税收优惠地区，不享受地方财政扶持，没有任何税收返还。 由于落户优惠区域，可由税大夫向优惠地区申请财政扶持资金备案，享受扶持资金，具体政策为：增值税实缴额的20%（地方留存部分40%，增值税为国家和地方5:5分成，即50%×40%=20%），公司A所交的340万元中，有340×50%=170万元交给国家财政，340×50%=170万元交给了地方财政，地方财政又拿出170万元×40%=68万元给公司A，68万元÷340万元=20%，即为增值税实缴额的20%作为财政扶持资金奖励给了企业。 
最终公司A承担增值税：340万元 最终公司A承担增值税为：340万元-68万元=272万元，增值税节税比例达20%。

作为京东线下产业园核心运营商 龙观集团运营平谷 廊坊 南城 宿迁 宁波 常德 南阳等产业基地，提供财税顾问服务32313133353236313431303231363533e58685e5aeb931333433626431 税务筹划方案落地 政策稳定 有限公司区级财税奖励 个体个独核定征收综合4.5% 节税最多90%

贪仙 · Answer

如何节税？我们是专业提供税收筹划服务，为企业提供节bai税省税的服务， 为什么那么多客户需要在税收上下功夫呢， 现在的税负是一du笔不少的费用，企业想要生存下去，就需要zhi大力在灵活用工，企业节税上下功夫，企业灵活用工的方式很多，如何操作达到好的效果dao， 我们专业的团队为您服务， 我们已经服务过无数的企业，让他们在税筹上获利，完全合法专，企业所得税、增值税、个人所得税，不用担心税务风险，有兴趣的登录龙观集团官网或者属咨（zss-05）询

面条@师傅 · Answer

合理避税不是一两句就能概括,现实生活中总喜欢说合理避税,往往很多情况都是在违规操作,增值税管理严格,只能合理预期进项发票抵扣,确保进销比在合理税负范围内,严格要求供应商提供发票,同时也可以关注当地政策有无优惠方案,很多地方有优惠政策,如果平时注意一下,还是很容易申请到的.

小陆香香 · Answer

合理避税不是一两句就能概括,现实生活中总喜欢说合理避税,往往很多情况都是在违规操作,增值税管理严格,只能合理预期进项发票抵扣,确保进销比在合理税负范围内,严格要求供应商提供发票,同时也可以关注当地政策有无优惠方案,很多地方有优惠政策,如果平时注意一下,还是很容易申请到的.

如何合理避免增值税？

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