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小规模增值税附表二怎么填写

2021-10-19 17:14

摘要 
针对部份网友提出的小规模增值税附表二怎么填写的问题,我们精选了一些热心网友关于小规模增值税附表二怎么填写相关优质问答,希望能为您解答小规模增值税附表二怎么填写的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本小规模增值税附表二怎么填写专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~

相关税务筹划问答

增值税申报表附表一应该怎么填写呢?

歌声嘹亮 小规模纳税人开具的增时,把不含税收入填写具的普通发票收入”一栏中。一般纳税人收入填报注意事项一般纳税人开具增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票)的,需将相应开票收入填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》第列至第列“开具增值税专用发票”当中。一般纳税人开具除增值税专用发票之外的发票,需将相应开票收入填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》第列至第列“开具其他发票”当中。一般纳税人取得的不开票收入,需如实进行申报,将相应收入填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》第列至第列“未开具发票收入”当中。扩展资料:本表“本期销项税额”中的有关栏次,接下列要求填写:特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列,除特区内工业企业以外的其它企业,不得填报“地产地销”栏,所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。烟、酒、矿物油地产地销减半征收的,将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”,分别按其适用税率计算销售税额。“货物或应税劳务名称”,按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。对一些生产、经营品种较多的企业,如果一张申报表货物名称填写不下的,可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表,对汇总填报申报表的,必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。“应税销售额”的填写口径,为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用,也应填入“应税销售额“中。参考资料来源百度百科增值税纳税申报表

炫彩虹冰之凤 《增值税纳税(一) 本表“税属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的年、月。(二) 本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。(三) 本表“纳税人名称”栏,应加盖纳税人单位公章。(四) 本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细” 、“二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”和“三、按定率预征办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”部分中“增值税专用发票”、 “开具普通发票”、 “未开具发票”各栏数据均应包括销货退回或折让、视同销售货物、价外费用的销售额和销项税额,但不包括免税货物及劳务的销售额,适用零税率货物及劳务的销售额和出口执行免、抵、退办法的销售额以及税务、财政、审计部门检查并调整的销售额、销项税额或应纳税额。(五) 本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细”、“二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”和“三、按定率预征办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”部分中“纳税检查调整”栏数据应填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查计算调整的应税货物、应税劳务的销售额、销项税额或应纳税额。(六) 本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细”部分中“视同按适用税率征税货物”栏数据,仅限于按征收率征税同时允许抵扣外购自来水进项税额的自来水公司填写。(七) 本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细”部分中“所属分支机构上报的销售额及销项税额”栏数据,应填写所属实行预征办法分支机构上报的应税货物的销售额和销项税额汇总数。(八) 本表“四、免征增值税货物及劳务销售额明细” 部分中,“增值税专用发票”栏数据填写本期因销售免税货物而开具的增值税专用发票的份数、销售额和税额,包括外贸企业进料加工作价销售的进口货物,以及国有粮食收储企业销售的免税粮食、政府储备食用植物油等;“开具普通发票”、 “未开具发票”各栏数据直接按发票金额或实际收到的价款填写。(九) 本表“五、免、抵、退办法出口货物销售额”部分中“开具普通发票”栏数据,填写实行免抵退办法的纳税人本期因销售出口货物而开具的套印“全国统一发票监制章”发票份数和销售额。

囧的人生 必须填写,主表的数字来源于附表。 附表一和附表二都需要填写,如果认证和抄税后,部分内容会自动填上。 需要填写啊,而且主表需要和附表一、二

小规模纳税人增值税申报表怎么填写

比利时杨坤 当季度不含税销售额不超过万时,应填写申报表哪几个栏次差额扣除项目的金额填写在那个表格?本次课程具体介绍了个小规模纳税人的申报案例,包括季度不含税销售额不超过万、超过万并且存在差额扣除项目等情况。

.晓荭. 小规模纳税人增值税纳税申报表填表说明: 一、本申报表适用于增值税小规模纳税人(以下简称纳税人)填报。纳税人销售使用过的固定资产、销售免税货物或提供免税劳务的,也使用本表。 二、具体项目填写说明: (一)本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)本表“纳税人识别号”栏,填写税务机关为纳税人确定的识别号,即:税务登记证号码。 (三)本表“纳税人名称”栏,填写纳税人单位名称全称,不得填写简称。 (四)本表第项“应征增值税货物及劳务不含税销售额”栏数据,填写应征增值税货物及劳务的不含税销售额,不包含销售使用过的固定资产应征增值税的不含税销售额、免

好心情 根据申报表的栏依次填写: 1、应征增值税货物或劳务不含税销售额 4000/1.03=3883.50 10、本期应纳税额--系统自己计算116.50 11、本期应纳税额减征额 1689 12、应纳税额合计 -系统自己计算-1572.5 系统自动转入下月免抵。 不知道帮了你没有,试试看。

增值税附表如何填写

温柔的谎言 附本就添 拦里面的就行栏里是张数栏是代码填一个就行栏是总体数办减税的就在票数上填就行了

water 普通发票的发票代码或版别一般在发票右上角,由位数字组成,第一位是国地税识别码,是国税,是地税,第二至五位是区域码,第六至七位是印刷年份,第八至十二位为版别码.

林瑶 附本就添 1 2 5 6 7拦里面的就行.5.栏里是张数.1栏是代码填一个就行.2栏是总体数.办减税的就在票数上填0就行了.

一般纳税人增值税申报附表二怎么填写

花千骨 国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告 国家税务总局公告年第号 根据《财政部 国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税号),现就调整增值税纳税申报有关事项公告如下: 一、非试点地区有关事项 (一)非试点地区增值税一般纳税人纳税申报表不作调整。具体包括:《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》;《增值税纳税申报表附列资料(表一)、(表二)》和《固定资产进项税额抵扣情况表》。其中:《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》、《增值税纳税申报表附列资料(表一)》和《固定资产进项税额抵扣情况表》仍按原

、把月份进项金额及进项税额填在行 、再把月份进项金额及进项税额填在行 、把月份进项金额及进项税额填在、行(、行数字一样) 上期留底税额不用填(在增值税纳税申报表主表,是自动生成的) 赶紧报吧!

致青春~大雄 是上海开来的吧。就填写在附表二的第一栏和第二栏。

增值税纳税申报附表3怎么填写

逆爱千年 《增值税纳税申报下:(一)本表由营业税改征增值税应税服务有扣除项目的纳税人填写。其他纳税人不填写。(二)“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同主表。(三)第列“本期应税服务价税合计额(免税销售额)”:营业税改征增值税的应税服务属于征税项目的,填写扣除之前的本期应税服务价税合计额;营业税改征增值税的应税服务属于免抵退税或免税项目的,填写扣除之前的本期应税服务免税销售额。本列各行次等于《附列资料(一)》第列对应行次。营业税改征增值税的纳税人,应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构,本列各行次之和等于《附列资料(一)》第列第行。(四)第列“应税服务扣除项目”“期初余额”:填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额,试点实施之日的税款所属期填写“”。本列各行次等于上期《附列资料(三)》第列对应行次。(五)第列“应税服务扣除项目”“本期发生额”:填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额。(六)第列“应税服务扣除项目”“本期应扣除金额”:填写应税服务扣除项目本期应扣除的金额。本列各行次=第列对应各行次第列对应各行次(七)第列“应税服务扣除项目”“本期实际扣除金额”:填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。本列各行次≤第列对应各行次且本列各行次≤第列对应各行次。(八)第列“应税服务扣除项目”“期末余额”:填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。本列各行次=第列对应各行次第列对应各行次票栏内。

闲庭信步 没有扣除项目就填零

陈海勇 没有扣除项目就填'零"

增值税纳税申报表二怎么填写

艳妲 一、增值税纳税申报里不需要手工填制的,只要填制了增值税纳税申报表里的专用发票销售额和普通发票的销售额,以及增值税纳税申报表里的认证抵扣的专用发票金额和红字发票进项税额转出的金额后;就会自动生成增值税纳税申报里的数据了。 二、纳税申报表的填列不是根据会计报表上的项目填写的,是根据明细账填列的。 、根据主营业务收入填写本月数、累计数。 、销售货物产生的销项税。 、免、抵、退办法出口货物的销售额。 、应交税金-应交增值税(销项税)本月合计数 累计数。 、应交税金-应交增值税(进项税)本月合计数 累计数。 、应交税金-未交增值税 本月期初余额(留抵是借方余额)。"

(未来) 当期无认证进项税额,也没有其他可以抵扣的,表二填,保存即可。不填的话,人家不知你企业是没有还是忘了填的。

增值税附表二怎样填

何玉娟 这两项是一样的 这张表是自动生成的 不用你填

Feeling Good 有些项目取得的增值税专用发票认证了但是不允许抵扣的。如用于非增值税应税项目、免征增值税项目,集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务即使取得了增值税专用发票,认证通过了也是不允许抵扣的。

表二的数据一般是自动生成的,不用填的吧

增值税加计扣除附表二怎样填写

依旧...微笑 第栏“加计扣除农产品进项税额”:填写纳税人将购进的农产品用于生产销售或委托受托加工税率货物时加计扣除的农产品进项税额。该栏不填写“份数”“金额”。

辅导期一般纳税人怎么填增值税附表二

阳光

1、7月份出售商品,销项不含税金额6239.32,填在增值税申报表主表第1栏“(一)按适用税率征收货物及劳务销售”和第2栏“其中:应税货物销售”,数字相同;税额1060.68,填在第11栏“销项税额”。

2、7月份对比成功4358.97,税额741.03,填在增值税纳税申报表附列资料(表二)的第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”和第23栏“期初已认证相符但未认证抵扣”,同时填写申报表主表第12栏“进项税额”。

3、7月份同样又认证税额741.03,填写在增值税纳税申报表附列资料(表二)的第24栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”,同时填25栏“期末已认证相符但未申报抵扣”,按照各栏之间的钩稽关系,第3栏=23栏+24栏-25栏,本月抵扣,仍然是上月认证比对相符,本月抵扣。

2月的表,附表二1 份数 金额105394.87

税额17917.13

2月的表,附表二2 份数 金额105394.87

税额17917.13

2月的表,附表二3 金额 0 税额 0

2月的表,附表二23 金额 0 税额 0

2月的表,附表二24 金额 0 税额 0

2月的表,附表二25 金额 0 税额 0

2月的表,附表二12 份数 金额105394.87

税额17917.13

2月的表,附表二35 份数 金额105394.87

税额17917.13

按列的这些行填表不要啦下行此,份数填上就行了

天地无声

你好!

份数 金额 税额

1行 2 95914.47 16182.55

3行 2 95914.47 16182.55

23行 2 95914.47 16182.55

24行 3 105371.35 17917.13

25行 3 105371.35 17917.13

想向你解释一下:第一行和第三行的份数是我自己编的,你根据实际填写就可以了,还有就是我们也是辅导期,我告诉你的这些数据是我在我们公司的IC卡上填写了的哦,你可以放心填写的,不会有问题的,你可以去报税了,还有告诉你的是2月份报税的数据哦,1月份我想你已经报过税啦

小规模纳税人增值税申报表怎么填写?

冉颜红 当季度不含税销售额不超过万时,应填写申报表哪几个栏次差额扣除项目的金额填写在那个表格?本次课程具体介绍了个小规模纳税人的申报案例,包括季度不含税销售额不超过万、超过万并且存在差额扣除项目等情况。

随风、 一、计税依据 (一)应征增值税货物及劳务不含税销售额: 其中:税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额:二、税款计算 本期应纳税额 应纳税额合计 本期应补(退)税额

王璇 要先看开的是专用发票还是普通发票。一般小规模企业只开普通发票 其中:税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额:(如果是普通发票选后面一个) 其他与楼上一样

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