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小规模增值税申报附列表怎么填写

2021-10-19 17:14

摘要 
针对部份网友提出的小规模增值税申报附列表怎么填写的问题,我们精选了一些热心网友关于小规模增值税申报附列表怎么填写相关优质问答,希望能为您解答小规模增值税申报附列表怎么填写的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本小规模增值税申报附列表怎么填写专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~

相关税务筹划问答

增值税纳税申报表附列资料(小规模纳税人使用)怎么填写

跃东 当季度不含税销售额不超过万时,应填写申报表哪几个栏次差额扣除项目的金额填写在那个表格?本次课程具体介绍了个小规模纳税人的申报案例,包括季度不含税销售额不超过万、超过万并且存在差额扣除项目等情况。

ぃ回忆、那些往事ぅ 下面是年月日起执行的《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》 及其附列资料填写说明 : 本纳税申报表及其附列资料填写说明(以下简称本表及填写说明)适用于增值税小规模纳税人(以下简称纳税人)。 一、名词解释 (一)本表及填写说明所称“应税货物”,是指增值税的应税货物。 (二)本表及填写说明所称“应税劳务”,是指增值税的应税加工、修理、修配劳务。 (三)本表及填写说明所称“应税服务”,是指营业税改征增值税的应税服务。 (四)本表及填写说明所称“应税服务扣除项目”,是指纳税人提供应税服务,在确定应税服务销售额时,按照有关规定允许其从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的项目。 二、《增值税

Vanness.Y 直接保存就行了。

小规模纳税人增值税申报表零申报如何填写?

晓时.Rocky 报表 都准备好后,不用填划一下即可,反正申报

雨后彩虹 在纸质申请表上各栏填或划一条斜线。 在网上,点击零申报键,提交就可以了

小红 是要填表还是网上申报的表格,填表的话按一楼的就行,网上申报按二楼的点击申报就可以啦,不过,目前在税务大检查,如果连续空申报要主动到税局去说明情况。

小规模纳税人增值税申报表怎么填写

比利时杨坤 当季度不含税销售额不超过万时,应填写申报表哪几个栏次差额扣除项目的金额填写在那个表格?本次课程具体介绍了个小规模纳税人的申报案例,包括季度不含税销售额不超过万、超过万并且存在差额扣除项目等情况。

.晓荭. 小规模纳税人增值税纳税申报表填表说明: 一、本申报表适用于增值税小规模纳税人(以下简称纳税人)填报。纳税人销售使用过的固定资产、销售免税货物或提供免税劳务的,也使用本表。 二、具体项目填写说明: (一)本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)本表“纳税人识别号”栏,填写税务机关为纳税人确定的识别号,即:税务登记证号码。 (三)本表“纳税人名称”栏,填写纳税人单位名称全称,不得填写简称。 (四)本表第项“应征增值税货物及劳务不含税销售额”栏数据,填写应征增值税货物及劳务的不含税销售额,不包含销售使用过的固定资产应征增值税的不含税销售额、免

好心情 根据申报表的栏依次填写: 1、应征增值税货物或劳务不含税销售额 4000/1.03=3883.50 10、本期应纳税额--系统自己计算116.50 11、本期应纳税额减征额 1689 12、应纳税额合计 -系统自己计算-1572.5 系统自动转入下月免抵。 不知道帮了你没有,试试看。

零申报怎么填写增值税纳税申报表适用小规模纳税人

棉棉 小规模纳税申报表,零申报直接在项目(一)(四)全部填写就可以了。 如下图:

h.鲤 按季度申报销售按申报就可以

清儿

开头的税款所属期,填月初至月末日期,如填3月份报表,2008年3月1日至2008年3月31日 。

计税依据项目栏的应征增值税货物及劳动不含税销售栏次1。

不含税销售栏本月数填本月不含税销售额 ,本年累计填1月份至本月的累计销售额

小规模纳税人增值税申报表怎么填写?

冉颜红 当季度不含税销售额不超过万时,应填写申报表哪几个栏次差额扣除项目的金额填写在那个表格?本次课程具体介绍了个小规模纳税人的申报案例,包括季度不含税销售额不超过万、超过万并且存在差额扣除项目等情况。

随风、 一、计税依据 (一)应征增值税货物及劳务不含税销售额: 其中:税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额:二、税款计算 本期应纳税额 应纳税额合计 本期应补(退)税额

王璇 要先看开的是专用发票还是普通发票。一般小规模企业只开普通发票 其中:税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额:(如果是普通发票选后面一个) 其他与楼上一样

增值税纳税申报表附列资料怎么填写

青衫隐 《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》填写说明 本附列资料由应税服务有扣除项目的纳税人填写,各栏次均不包含免征增值税应税服务数额。 (一)“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)“纳税人名称”栏,填写纳税人单位名称全称。 (三)第栏“期初余额”:填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额,试点实施之日的税款所属期填写“”。 (四)第栏“本期发生额”:填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额。 (五)第栏“本期扣除额”:填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。 第栏“本期扣除额”≤第栏“期初余额”

雪冲 《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》填写说明 本附列资料由应税服务有扣除项目的纳税人填写,各栏次均不包含免征增值税应税服务数额。 (一)“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)“纳税人名称”栏,填写纳税人单位名称全称。 (三)第1栏“期初余额”:填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额,试点实施之日的税款所属期填写“0”。 (四)第2栏“本期发生额”:填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额。 (五)第3栏“本期扣除额”:填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。 第3栏“本期扣除额”≤第1栏“期初余额”+第2栏“本期发生额”之和,且第3栏“本期扣除额”≤5栏“全部含税收入” (六)第4栏“期末余额”:填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。 (七)第5栏“全部含税收入”:填写纳税人提供应税服务取得的全部价款和价外费用数额。 (八)第6栏“本期扣除额”:填写本附列资料第3项“本期扣除额”栏数据。 第6栏“本期扣除额”=第3栏“本期扣除额” (九)第7栏“含税销售额”:填写应税服务的含税销售额。 第7栏“含税销售额”=第5栏“全部含税收入”-第6栏“本期扣除额” (十)第8栏“不含税销售额”:填写应税服务的不含税销售额。 第8栏“不含税销售额”=第7栏“含税销售额”÷1.03,与《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第1栏“应征增值税不含税销售额”“本期数”“应税服务”栏数据一致 。

颜小喵的陈小吱 《增值税纳税申报表附列资料(表一)》填表说明 本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的年、月。本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。本表“纳税人名称”栏,应加盖纳税人单位公章。本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细” 、“二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”和“三、按定率预征办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”部分中“增值税专用发票”、“开具普通发票”、 “未开具发票”各栏数据均应包括销货退回或折让、视同销售货物、价外费用的销售额和销项税额,但不包括免税货物及劳务的销售额,适用零税率货物及劳务的销售额和出口执行免、抵、退办法的销售额以及税务、财政、审计部门检查并调整的销售额、销项税额或应纳税额。本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细”、“二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”和“三、按定率预征办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细”部分中“纳税检查调整”栏数据应填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查计算调整的应税货物、应税劳务的销售额、销项税额或应纳税额。本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细”部分中“视同按适用税率征税货物”栏数据,仅限于按6%征收率征税同时允许抵扣外购自来水进项税额的自来水公司填写。本表“一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细”部分中“所属分支机构上报的销售额及销项税额”栏数据,应填写所属实行预征办法分支机构上报的应税货物的销售额和销项税额汇总数。本表“四、免征增值税货物及劳务销售额明细” 部分中,“增值税专用发票”栏数据填写本期因销售免税货物而开具的增值税专用发票的份数、销售额和税额,包括外贸企业进料加工作价销售的进口货物,以及国有粮食收储企业销售的免税粮食、政府储备食用植物油等;“开具普通发票”、“未开具发票”各栏数据直接按发票金额或实际收到的价款填写。本表“五、免、抵、退办法出口货物销售额”部分中“开具普通发票”栏数据,填写实行免抵退办法的纳税人本期因销售出口货物而开具的套印“全国统一发票监制章”发票份数和销售额。

如何填写增值税纳税申报表小规模纳税人适用附列资料

张铨 楼主你好! 不用填附列资料,只把申报表填完就行,后边两张表应自动生成。

根据实际发生的金额填写,没有发生额的保存空表就行,

小川

楼主你好!

不用填附列资料,只把申报表填完就行,后边两张表应自动生成。

增值税季度纳税申报明细表(增值税小规模纳税人适用)怎么填写?

随遇而安 这个错误就是你在填写申报表的时候没有把销售收入、税金填写正确,再仔细看看,应该不会有太大的问题。

章鱼 一个季度三个月,分别把这三个月的销售额(不含税的)填在对应月份的第行上就可以了就这么简单。如果你们还提供劳务,比如加工,修理,那么这个收入也要换成不含税的收入一并写进去。 具体操作,先看你们家有没有国税局代开的发票,要是有的话,就把那个不含税的数加起来,填上就行了;还有一种自己开具的发票,计算方法一样,也是把不含税的收入加起来,就是你要的销售收入了。希望能帮到你。

無憂 请先检查一下,是不是有请税局代开过发票,代开票的税额也是要填在这个表上的。 如果没有代开过发票,就可能是你表格中的数据格式有异常了,导致金额审核不能通过,那就把表格中能填写的地方,都重新填写一下,应该就可以了。

增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料怎么填写?

英子 主张附表,一般企业 是不用填写的。他只适用于融资租赁企业填写的。

虹声 请问增值税纳税申报表小规模纳税人适用附列资料本期扣除额如何填写

翡翠鉴定师 楼上正解,营改增后,现代服务业中,有形动产租赁有形动产融资租赁需要填报附报资料

网上申报增值税纳税申报怎么填写

不要问我 如果是网上申报这个不要填,它自动生成 手工 第十二栏为上个月纳税申报表的基末留底税额 栏为不允许抵扣的进项税转出金额 栏你要计算,当进项大于销项时为销项,小于时为进项 栏是你本月实际交的上个月增值税

Mr.Halson 、本月认证发票份数、金额、税额填入增值税申报表附表(二)的第栏“其中: 本期认证相符且本期申报抵扣”;、上月待抵扣进项税额填入增值税申报表附表(二)的第栏“前期认证相符且本期申报抵扣”;第栏和第栏合计为第栏“(一)认证相符的防伪税控增值税专用发票”、如果当期没有其他抵扣项目,那么第栏“当期申报抵扣进项税额合计”就是第栏数据。

尘埃 、本月认证发票份数、金额、税额填入增值税申报表附表(二)的第栏“其中: 本期认证相符且本期申报抵扣”;、上月待抵扣进项税额填入增值税申报表附表(二)的第栏“前期认证相符且本期申报抵扣”;第栏和第栏合计为第栏“(一)认证相符的防伪税控增值税专用发票”、如果当期没有其他抵扣项目,那么第栏“当期申报抵扣进项税额合计”就是第栏数据。

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