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增值税发票专票怎么开负数发票

2021-10-19 17:18

摘要 
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相关税务筹划问答

增值税专用发票能开负数发票吗怎么开?

童心童趣童装 要看你开什么负数票了如果是专用发票要先在开票系统里填红字申请书然后彩印出来去税务局盖章回来再开负数发票如果是普通发票则直接在电脑里开就负数票 开负数发票有两种情况,分别作不同处理: 对方原票已做帐无法退回的,应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票,并交给对方。 对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票,将发票联、敌寇联合记账联装订在一起做帐。 望楼主采纳 沈阳金蝶财务为您解答

Wall-E 确定一下,现在你有手中有增值税发票三联是吧,也就是 发票联,抵扣联,记账联,对方未抵扣,这样就比较好办。 进入开票系统,有一栏是申请开负数发票。填好,打印。国税审核,一般三天内会有审核通过的通知。拿到通知后,再进入开票系统,点负数,开具,录入通知单(按要求)即可。 如果国税给的是电子信息,那么导入通知单即可。 一般这种情况,不知道金额大不大,除非客户强烈要求,否则可以协商,因为责任在他们,所以可以跟他们商量因为红字太麻烦,所以让他们把税也做入成本,这也是可以。

王静 》的相关规定,一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后,出具《开具红字增值税专用发票通知单。购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出。销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票,在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。

增值税普通发票可以开负数发票吗

βнΖ℡ 、增值税普通发 票可以开负数发 票。 、增值税普通发 票开负数发 票的情形: 当月开具的发 票,但又无法作废的。 以前月份开具的发 票(销货退回、折扣等)。 、开具负数发 票操作: 进入系统→发票管理→发票开具管理→发票填开→发票号码确认→进入“普通发票填开”界面→点击“负数”按钮→填写相应的正数发票的号码和代码→系统弹出相应的正数发票的信息,确定→系统自动生成负数发票→打印发票

刘昊然的小媳妇儿 可以开 负数普通发票的填开方法与红字专用发票不同,不受通知单管理的限制。在开具负数普通发票前,指定其对应的正数普通发票的代码和号码即可开具。步骤是: 【第一步】点击“发票管理”“发票开具管理”“发票填开”“普通发票填开” 【第二步】在发票页面点击“负数”按钮进行负数发票填开 【第二步】连续两次录入相同的代码号码,输入正确,点击“下一步”。 若发票库中存在对应的正数发票,则显示正数发票信息,点击“确定” 。若当前发票库中无对应的正数发票,则点击“确定”按钮,返回发票填开界面手工填写负数发票的明细数据。

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增值税普通发票可以开负数发票。可以开且没有专票复杂,只要有对应普票代码和编码就行。增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说,增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税,也就是由消费者负担,有增值才征税没增值不征税。增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。增值税已经成为中国最主要的税种之一,增值税的收入占中国全部税收的60%以上,是最大的税种。增值税征收通常包括生产、流通或消费过程中的各个环节,是基于增值额或价差为计税依据的中性税种,理论上包括农业各个产业领域(种植业、林业和畜牧业)、采矿业、制造业、建筑业、交通和商业服务业等,或者按原材料采购、生产制造、批发、零售与消费各个环节。《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条 纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产、不动产支付或者负担的增值税额,为进项税额。下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(一)从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额;(二)从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额;(三)购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和11%的扣除率计算的进项税额,国务院另有规定的除外。进项税额计算公式:进项税额=买价乘扣除率;(四)自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产,从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。准予抵扣的项目和扣除率的调整,由国务院决定。

增值税一般纳税人,如何开负数发票?

丹尼尔 、在防伪税控开票系统填开申请表,录入原发票代码和发票号码,打回车键原发票数据会自动产生,然后用纸质打印出来,盖上单位公章。 、带上公章、开具红字发票申请表、及原发票复印件、原件去当地国税办税大厅申请办理开具红字发票证明单。 、拿到开具红字发票证明单后,就可以进入防伪税控开票系统开具负数专用发票了,应注意负数发票内容应与原发票一致,如不属于退货原因还需要正确填开相应的蓝字发票。

购买方未认证发票,需要购买方出一个发票拒收证明,说明退回发票的理由,然后销售方在防伪开票系统中填写一份红字发票申请单,导出一从电子版的,打印两份纸质的,盖上销售方财务专用章到和管税务机关申请《开具红字发通知单》,税务机关审批通过并盖章后,企业可以凭以开具红字发票。次月退回未认证发票的,可以没有拒收证明,在申请红字发票时选择“发票未交付购买方”也行,这个只有次月可以,中间隔月的这个理由就不能审批了。已经认证的发票,只有购买方可以到主管税务局申请红字发票通知单,销售方不可以申请。销售方取得加盖税务局印章的《开具红字发票通知单》之后才可以开具红字发票。

如何开负数增值税发票?

^_^阿华姐^_^香串串 开负数发票有两种情况,分别作不同处理: 对方原票已做帐无法退回的,应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票,并交给对方。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票,将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。 对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票,将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。 扩展资料: 负数增值税发票的开票条件: 要做好负数增值税专用发票的数据采集工作,首先必须对如何开具负数增值税专用发票有一个正确认识。如果不对负数增值税专用发票开具作出规定,任由企业随意开具负数增值税专用发票,不仅不利于数据采集工作,而且影响交叉稽核质量。根据《中华人民共和国增值

编辑 开负数发票,只有发生退货时,而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明,本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票,开出的发票,只要收回发票联和抵扣联把发票作废就行不要开负数发票。 扩展资料: 负数发票即红字发票。增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后,如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况。使用电脑开票系统开票时,千万要注意,增值税普通发票可根据实际情况,据实开具,增值税专用发票要开负数发票,必须事先报主管税务机关审批,否则不但无效,而且还违规。 使用电脑开票系统开票时,千万要注意,增值税普通发票可根据实际

遗落的时光 首先一定得是跨月了的业务,如果是当月的发票的话,直接作废即可,跨月了的,则可以开红冲负数增值税发票。如下具体操作: 点击工具条上负数按钮,系统弹出所对应的销项正数发票代码及号码填写的窗口,为了确保正确,要求两次填写相应的正数发票的代码及号码,如果当前发票库中有这张正数发票,点击确认,调出填开负数发票的窗口,系统根据正数发票的内容自动填写负数发票,如果其中商品信息有变化可修改。 如果当前发票库中没有这张正数发票,那么输入发票的号码和代码后,点击确认,调出填开负数发票的窗口,由企业手工填写这张负数发票。输入时数量的输入应取负值,单价为正,系统在备注栏自动填入对应的正数发票的号码及代码,填开完毕直接

中石化充值卡怎么开增值税专票?

ั若*^O^*曦 我是一名在加油站工作了年半的一线员工,加油方面有问题可以关注我,我已经录了些视频上传了,在头条可以看到。中石化对开票很严格,开增票首先你得以公司名义办一张加油卡,然后加完油去当地的加油卡中心开增值税发票。加油站只能开普通发票

增值税专票如何开具负数发票?

涵语 首先需要申请红字信息表,两种申请方式:购买方申请和销售方申请。 、购买方申请:购买方取得专票已抵扣情形:购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《红字信息表》,在填开《红字信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。购买方在当期申报时依据《红字信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《红字信息表》一并作为记账凭证。 注意:购买方已经抵扣进项发票的选择「已抵扣」;购买方于非申报期已认证通过但是未申报抵扣进项发票的,依然是选择「已抵扣」,待申报期时需要申报抵扣该笔进项税额。购买方取得专票未申报抵扣情形:购买方取得专用发票未申报抵扣,且发票联或抵扣联无法退回的,购买方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,填开《红字信息表》时应填写对应的蓝字专用发票信息。 注意:购买方未申报抵扣进项发票的选择「未抵扣」。 、销售方申请:销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,销售方填开《红字信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《红字信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编码”的《红字信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。申请成功后将红字信息表下载下来,再开具负数发票,具体流程为:点击【发票管理】【增值税专用发票填开】【负数】,可以选择两种方式开具;第一种手工开具:若数据库中有对应的蓝字发票,输入【信息表编码】点击【下一步】,输入对应的蓝字发票的代码和号码,点击【下一步】,会显示出本张负数发票对应的正数发票票面信息,正常开具;若数据库中没有蓝字发票信息会提示数据库中没有找到相应的信息,点击【确定】,手工录入票面信息;第二种导入开具:在发票填开界面中,选择【负数】按钮下的【导入开具】菜单项,选择要导入的红字发票信息表电子文件,点击【打开】按钮或者直接双击红字发票信息表文件,系统将红字发票信息表电子文件中对应的红字专用发票信息填充到负数发票开具界面对应的编辑框。其中,备注栏中自动显示对应的红字发票信息表编号。

H.H 增值税专用发票跨月后,首先开具“红字信息表”,然后再打开一张“新的发票”,点击“负数导入”已经审核通过的“红字信息表”,确定已导入的红字信息表核实正确后,点击“打印”即可开具增值税专用发票负数发票。

百旺增值税普通发票负数发票怎么开

辞 旧

跟开专票红字的操作是一样的,先要开具红字普通发票信息表,然后再根据信息表上的十位数编码开具红字发票!

请问负数增值税发票怎么开?

独特零距离 如果你正数发票没有给对方公司抵扣的话,这发票留在自己公司就可以了 如果正数发票对方抵扣了,就得给对方扫描,于冲回原来多抵扣的税款

温柔的谎言

开具红字增值税专用发票方法:填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)、接收校验通过《信息表》和销售方开具红字发票。

需要注意的是,并非开具所有红字发票都需要先填开《信息表》,目前开具增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票的红字发票不需要填写《信息表》,可以在开票系统中直接开具红字发票。

对方原票已做帐无法退回的,应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票,并交给对方。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票,将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。

谢大乖

个人增值税发票怎么开

增值税发票普票和专票有什么区别?外面开发票的票到底是怎么开的?

-小田° 增值税发票普票与专票最大的区别就在于专用能抵扣,而普票不能抵扣。 企业分为一般纳税人企业与小规模企业,一般纳税人收到对口专票,可以抵扣自家的增值税的。自家开给别人的是销项税,收到别人的专票是进项税,两者相抵就是要交纳的增值税。而收到普票,则无法做为进项抵扣,故而会多交增值税。当然,这只是一种简单的说法,具体细节在会计上需要很多精力与方法的。 小规模纳税人现在也有的能开专票了,但它自己是不具备抵扣条件的,所以它可以开专票,但不能用专票抵扣的。 现在,有许多企业为了自身抵扣而去外面买发票做自己的进项税进尔抵扣自家的销项,我个人认为这种方法,现在会越来越不可取了,因为,国税局现在的金税三期对发票控制的越来越严格,一旦查出没有真实业务发生而为了抵扣而抵扣的这种虚假买卖发票的行为,那罚款的力度可不是省了多少税的几倍来算的,买票的被罚,开票的罚的也重,有这样的例子,就不举了。 再说买的票靠不靠谱吧,现在发票查询系统相当先进与快捷,假发票一般不会有,但买回来后,真伪查也查了,钱也付了,可到时候卖方再来个作废什么的,那就得不偿失了,好多有关发票事情真不是一句两句能说清楚明白的,反正总体来说,信息时代大数据化的现在,企业的一点小打小闹可以,但真碰触到了国家利益了,那就不是闹着玩的事了,企业也好会计也好,都别失大格!

忠義 开普增值进项【发票】【材钢】【商业】【商品】【运输】【广告】【设计】【材料】【钢材】【物业】【五金】【管材】【专票 】等

增值税普票红冲直接开负数发票吗

冉颜红 去国税申请红字发票审批单才可以冲红

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