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增值税专票电子发票怎么红冲

2021-10-19 17:20

摘要 
针对部份网友提出的增值税专票电子发票怎么红冲的问题,我们精选了一些热心网友关于增值税专票电子发票怎么红冲相关优质问答,希望能为您解答增值税专票电子发票怎么红冲的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本增值税专票电子发票怎么红冲专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~

相关税务筹划问答

增值税专票冲红有时间限制吗?

我还是我 您好,很高兴回答您的问题。开过去的普通发票多久不能冲红 增值税普通发票没有时间限制。 增值税专用发票超过认证期未认证的,不得再认证抵扣,也不得申请红字发票。已经认证的,申请开具红字发票没有时间限制。 认证期原来是天,年月日以后开具的增值税专用发票,认证期变为天。 增值税专用发票跨月怎么冲红啊 根据《国家税务总局关于修订的通知》(国税发〔〕号)第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称

《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发〔〕号,以下简称《通知》)下发后,各地陆续反映了一些执行中存在的问题,经研究,现补充通知如下: 一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理: (一)因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单),并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理

避风港湾 这个是有时间限制的,与取得的扣税凭证需在天内进行认证抵扣有关联

增值税普票红冲直接开负数发票吗

冉颜红 去国税申请红字发票审批单才可以冲红

增值税发票冲红

媚态 一、 开具红字普通发票 、销货方未作帐务处理,购货方退回原发票。 销货方将收回的发票粘附在存根联后面依次注明“作废”,属于销售折让的,应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方,不得开具红字发票。 、销货方已作帐务处理,购货方退回原发票。 销货方开具蓝字退货进仓单(属于货物折让退回不需要开具进仓单,下同),同时开具相同内容的红字发票,以红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入,将收回的发票粘附在红字发票的存根联上,红字发票的存根联以及其余联次不得撕下。属于销售折让的,应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方。 、销货方未作帐务处理,购货方已作帐务处理,不能退回原发票。 销货方必须取得购货方的有

鱼鱼缸鱼苗 据我所知,就是开负数发票? 这个如果是当月开的发票,发现是开错的就作废重开,不必开负数发票了。这个比较简单 如果是跨月的,得先到税局管理员那讲明开负数发票等事由。一般说开错发票,跨月才发现的可能性不大,所以应该只有退货的情况了。。 具体得先征得管理员的同意,再填一份申请表,当然还得对方退货单、货物运输等证明。申请完了再带卡去让相关税务部门修改授权。这个得注意,授权后进入税控得一次操作成功,错了还得再次申请授权呢 其他的应该不用说了。 三年前曾处理过这个情况,我这是人性化的回答,但愿你会明白。 也可能地方政策不同,或税控软件不同,但也希望有所帮肋。

小呆瓜 简单地说就是让购买方向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》,凭购买方取得的经税务局审批的《申请单》开具红字专用发票。

增值税普通发票怎么红冲

双儿哥哥 登陆金税开票系统点击发票管理点击发票 填开选择增值税普通发票然后在界面点击负数填写有关信息打印出来即可

幻影

您好,我是平台合作的律师,已经收到您的问题了,稍等给您回复。【摘要】

增值税电子普通发票怎么冲红【提问】

您好,我是平台合作的律师,已经收到您的问题了,稍等给您回复。【回答】

关于增值税发票如何红冲

A苛婷妈妈 收到购买方的拒收证明还要购买方在税控发票开票软件填开红字增值税专用信息表后,把红字增值税专用信息表上传到国税服务器后得到信息表编号后;销售方才能根据这个信息表编号来开具红字发票的。 一:购买方申请开具红字发票 、登录税控发票开票软件; 、发票管理红字发票信息表红字增值税专用信息表填开; 、购货方申请未抵扣确定开具红字增值税专用发票信用表输入销售方名称、税号、货物名称打印; 、打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表,等信息表编号出现后再拿给销售方开具红字发票即可。

赵伟超 有如下冲红方法: 书面情况说明 在开票系统中打印红字发票申请书 发票联抵扣联复印件 向税务局申报收到红字发票通知书后可开红字发票

李伟东 你收到客户的发票拒收证明,这就可进税控系统开具该张发票的红字发票申请单并打印,然后把申请单导入盘,还有发票的抵扣联复印件去税局申请红字发票,税局会出具开具红字发票的通知单给你,然后回来就可以开负数发票了。

关于增值税发票冲红

阳光总在风雨后 需要对方去税务机关开具未抵扣证明你才可以开具红字发票同时再开具蓝字发票

无敌

“对方单位说让我单位开具退货或货品折让证明.”是以前的规定,不过证明单是购货方主管国税开具给开票(销货方)方的,然后开票方凭证明单开具负数发票。

“我这边的国税说要对方国税给出冲红通知单,我单位才可冲红.”的说法是正确的,这是新的规定,从2007年1月1日起执行。依据如下:

国家税务总局《关于修订的通知》(国税发〔2006〕156号)

......

第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》,附件3)。

《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。

经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。

经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的,一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

第十五条 《申请单》一式两联:第一联由购买方留存;第二联由购买方主管税务机关留存。

《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。

第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后,出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称《通知单》,附件4)。《通知单》应与《申请单》一一对应。

第十七条 《通知单》一式三联:第一联由购买方主管税务机关留存;第二联由购买方送交销售方留存;第三联由购买方留存。

《通知单》应加盖主管税务机关印章。

《通知单》应按月依次装订成册,并比照专用发票保管规定管理。

第十八条 购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的,不作进项税额转出。

第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票,在防伪税控系统中以销项负数开具。

红字专用发票应与《通知单》一一对应。

......

增值税发票红冲怎么看是销售方还是购买方红冲

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如何开具红字发票?

按照《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》

(国家税务总局公告2016第47号)文件的要

求,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理:

(一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》

一并作为记账凭证。

购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应

的蓝字专用发票信息。

(二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。

(三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一

对应。

(四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。

除了以上最常见的情形,开具红字发票时还存在以下特殊情况:

小规模纳税人可以开具红字发票吗?

税务机关为小规模纳税人代开专用发票,需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。

>>可以开具红字增值税普通发票吗?有何不同?

纳税人需要开具红字增值税普通发票的,可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字

发票。红字机动车销售统一发票需与原蓝字机动车销售统一发票一一对应。

请问跨月增值税发票怎么红冲??

新 尚 人 跨月的增值税发票,如果发生发票错误或者销货退回等情况,可以向税务机关申请开具红字发票。 如果购货方已经认证、抵扣或者入账、无法退回发票的各个联次,应该由购货方发起申请,待税局审核通过后,由销售方开具红字增值税发票,并将红字发票交由购买方。 如果购货方拒收发票,或者发票压根就没有交给购货方,由销售方发起开具红字发票的申请,待税局审核通过后,开具红字增值税发票,不用交给购货方,因为购货方压根就没有做业务处理。

凡哥的生活

带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证。

【摘要】

跨月发票怎么冲红啊 ?【提问】

小小小小小

增值税专用发票冲红如何处理?

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