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进项发票认证怎么入账

2021-10-19 17:21

摘要 
针对部份网友提出的进项发票认证怎么入账的问题,我们精选了一些热心网友关于进项发票认证怎么入账相关优质问答,希望能为您解答进项发票认证怎么入账的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本进项发票认证怎么入账专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~

相关税务筹划问答

增值税进项发票的认证期限

约定今生 增值税进项发票的认证期限: 旧税法规定是开具之是起天内。 新税法规定是开具之是起天内。 《关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》(国税函〔〕号),决定自年月日起,调整增值税专用发票等扣税凭证抵扣期限,由天延长至天。

以未认证进项增值税入账,可发票认证期限过期,未认证进项税额转出分录怎么处理

囧的人生 进项税额不能计入管理费用,如果是固定资产直接全部计入固定资产的原值,如果是库存商品,全部计入库存商品的成本

Nick 印 你的发票是什么项目,税金就进什么科目,如果你当初的元进了管理费用,这元的税金同样也是进管理费用。

发票认证了但是未入账怎么办

自由行走的云 你看看是不是本月初增值税申报时已将此专用发票进行了进项税额的抵扣,如是,本月补记账务处理即可。 如果没有 本月只能含税入账 不能抵扣税款了

磊的宝贝《寒》 发票认证了,就应该已经抵扣销项税了,那你可以补做分录再入帐就可以了。再做一份报表,企业电子报税管理系统里上月的资产负债表和损益表是可以更改的。

细帝 在你当月的纳税申报表中,会自动下载认证的进项税金,发票没入账,自能从新做账了。 没有别的办法!

已经认证的进项发票要求退回怎么处理

mmstar 醒 已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》

跃东 可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 扩展资料: 国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知 国税发〔〕号第十三条 一般纳税人在开具专用发票当月,发生销货退回、开票有误等情形,收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理开具时发现有误的,可即时作废。 作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按"作废"处理,在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明"作废"字样,全联次留存。 第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票

高丰 按照《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》 (国家税务总局公告第号)文件的要求,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信

进项发票认证退回如何做账?

微凉~ 谢谢您的邀请!进项发票认证退回,你是指开给对方的发票,对方拒收退回吗?那就是弄清楚这张发票为什么退回,是发票开错了退回,还是退货了退回,发票是开具发票当月退回的,还是隔月退回。如果是开票当月退回的则可以将发票直接作废,发票在开票系统里作废,然后纸质的发票盖上作废章。如果发票已经发生隔月,那么就不能作废发票了,需要开具红字发票,再开出一张正确的蓝字发票。如发生货物全部或部份退回,则直接开出红字发票,并做相应的退货的账务处理:先冲销售借:应收账款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税金-应交增值税(销项税额)(红字)再冲回主营业务成本借:主营业务成本(红字)贷;库存商品(红字)如因价格原因少开或多开,重开则先冲红,再重新开一张正确发票,账务先冲销售借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税金-应交增值税(销项税额)(红字)再做一份正确发票的账务处理:借:应收账款贷:主营业务收入应交税金-应交增值税(销项税额)以上是我的回答,希望能够帮助得到你。

上个月已经入账,发票本月才认证,账面应该怎么处理

小琦 上月增值税专用发票入账时的会计分录: 借:库存商品原材料 应交税费应交增值税待抵扣进项税 贷:应付账款应付货款 次月认证抵扣发票时会计分录为: 借:应交税费应交增值税商品进项税额 贷:应交税费应交增值税待抵扣进项税

D. 不对吧,那你的进项(账上)和增值税主表及附表对不上啊,你上月不可能放到进项里啊,要是放到应交税费应缴增值税(待抵扣进项税)冲回来就可以了吧,共同探讨。

water 把发票粘贴到上月凭证后面。这个月底账面应缴税额应该和申报表相符了。

怎么开具认证发票?

夏日阳光 上税务系统网站

运输发票该怎么入账?

行天下 收到发票后,你应该如此记账 **商品运输发票 借:库存商品运费 借:应交税金进项税 贷:现金(银行存款) 因为运输发票可抵扣率,元的运费, 价税分离计算; *

lavender 运输发票金额的计入到进项税额 计入到费用 借:经营费用运费 应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应付账款银行存款现金

可可 给你举个例子:运费的发票金额是元, 你用*元 借:经营费用运费 应交税费应交增值税(进项税额) 贷:银行存款现金 最后你拿运费的发票抵扣联到税务去认证就可以了。

进项增值税发票已经入账但未认证怎么解决?

有开销项发票但是进项未认证抵扣的,次月纳税申报前可以网上勾选确认认证。否则要按销项税额缴纳增值税。 可在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的,在入增值税专用发票的凭证时,把进项税额记入”应交税费应交增值税待抵扣进项税“科目里即可,会计分录如下: 借:原材料库存商品 应交税费应交增值税待抵扣进项税 贷:应付账款应付货款 在第二个月把抵扣联认证抵扣过后,即可把待抵扣进项税转入进项税额中的,会计分录如下: 借:应交税费应交增值税进项税额 贷:应交税费应交增值税待抵扣进项税 拓展资料:进项税额,是指纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或者不动产,支付或者负担的增值税额。进项税额

大豆(杨少川) 有开销项发票但是进项未认证抵扣的,次月纳税申报前可以网上勾选确认认证。否则要按销项税额缴纳增值税。

井厚涛 增值税专用发票只能先认证,然后才能抵扣;不认证,不可能抵扣。 所以,如果未认证,肯定未抵扣。如果已认证,可以抵扣,也可以不抵扣。

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