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发票未认证已经做账怎么办

2021-10-19 17:22

摘要 
针对部份网友提出的发票未认证已经做账怎么办的问题,我们精选了一些热心网友关于发票未认证已经做账怎么办相关优质问答,希望能为您解答发票未认证已经做账怎么办的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本发票未认证已经做账怎么办专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~

相关税务筹划问答

未认证发票如何做会计分录?

奥恩 先放在预付账款—待抵进项税,等发票认证的当月转入应交税费应交增值税(进项税额)。借:原材料 预付账款待抵扣进项税贷:银行存款

发票认证了但是未入账怎么办

自由行走的云 你看看是不是本月初增值税申报时已将此专用发票进行了进项税额的抵扣,如是,本月补记账务处理即可。 如果没有 本月只能含税入账 不能抵扣税款了

磊的宝贝《寒》 发票认证了,就应该已经抵扣销项税了,那你可以补做分录再入帐就可以了。再做一份报表,企业电子报税管理系统里上月的资产负债表和损益表是可以更改的。

细帝 在你当月的纳税申报表中,会自动下载认证的进项税金,发票没入账,自能从新做账了。 没有别的办法!

已经认证的发票对方作废了怎么办

丁丁 已经认证的发票,对方作废了,需要做进项税额转出。 借:应交税金-进项税额转出 贷:应交税金-认证进项税 《增值税暂行条例》第十条规定,当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目,而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利,个人消费等情况时,其支付的进项税就不能从销项税额中抵扣。 实际工作中,经常存在纳税人当期购进的货物或应税劳务事先并未确定将用于生产或非生产经营,但其进项税税额已在当期销项税额中进行了抵扣,当已抵扣进项税税额的购进货物或应税劳务改变用途,用于非应税项目、免税项目、集体福利或个人消费等,购进货物发生非正常损失,在产品和产成品发生非正常损失时,应将购进货物或应税

ゼ落v叶 销货方对于作废的情况及后续抄报税及申报的处理不同,购货方也有所不同: 、如销货方开出发票后,手工在增值税专用发票记账联票面上写了“作废”字样,而防伪税控开票系统中没有作废的操作,且销货方按正常票进行抄税和申报的,购货方取得的发票抵扣联可正常认证抵扣; 、如销货方开出发票后,在防伪税控开票系统中作“作废”操作,但已通过人工补录后抄报税和通过国税机关门前受理申报并经异常处理的,购货方取得的发票抵扣联可正常认证抵扣; 、如销货方开出发票后,在防伪税控开票系统中作“作废”操作,且在抄报税和申报时按“作废”票处理的,购货方取得的发票抵扣联已认证的,不得抵扣进项税,也不得退回开票方; 、如购货方已

倾听你的旋律 应该做为“进项税转出”处理。 《国家税务局关于金税工程发现的涉嫌违规增值税专用发票处理问题的通知》(国税函号)第二条规定:目前,增值税计算机稽核系统发现涉嫌违规发票共分“比对不符”、“缺联”、“抵扣联重号”、“失控”、“作废”、“缺红字抵扣联”等六种。 、凡属于增值税计算机稽核系统发现的上述涉嫌违规的发票,均不得作为增值税进项税额的抵扣凭证。 、属于“比对不符”、“缺联”、“失控”、“作废”的发票,应移交稽查部门处理。

收到发票未抵扣怎么做账

浅爱如初 可在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的,在入增值税专用发票的凭证时,把进项税额记入”应交税费应交增值税待抵扣进项税“科目里即可,会计分录如下: 借:原材料库存商品 应交税费应交增值税待抵扣进项税 贷:应付账款应付货款 在第二个月把抵扣联认证抵扣过后,即可把待抵扣进项税转入进项税额中的,会计分录如下: 借:应交税费应交增值税进项税额 贷:应交税费应交增值税待抵扣进项税 扩展资料 可以抵扣的发票: (一)根据财政部国家税务总局《关于收费公路通行费增值税抵扣有关问题的通知》(财税〔〕号)文相关规定: 增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,暂凭取得的通行费发票(不含财政票

指尖陀螺 发 票认证的做进项税额转出就可以。 发 票没有认证的不要做进项税额,税额直接计入管理费用、制造费用就可以。

淘宝店铺:熊大农家干货 如果增值税专用发票当期没有认证的话是没有什么关系的,该专用发票可以有效期内认证的。 当月未认证的发票的会计分录:借:原材料库存商品 应交税费应交增值税待抵扣进项税额 贷:应付账款应付货款 发票在下个月认证了的会计分录:借:应交税费应交增值税进项税额 贷:应交税费待抵扣进项税额

进项发票认证退回如何做账?

微凉~ 谢谢您的邀请!进项发票认证退回,你是指开给对方的发票,对方拒收退回吗?那就是弄清楚这张发票为什么退回,是发票开错了退回,还是退货了退回,发票是开具发票当月退回的,还是隔月退回。如果是开票当月退回的则可以将发票直接作废,发票在开票系统里作废,然后纸质的发票盖上作废章。如果发票已经发生隔月,那么就不能作废发票了,需要开具红字发票,再开出一张正确的蓝字发票。如发生货物全部或部份退回,则直接开出红字发票,并做相应的退货的账务处理:先冲销售借:应收账款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税金-应交增值税(销项税额)(红字)再冲回主营业务成本借:主营业务成本(红字)贷;库存商品(红字)如因价格原因少开或多开,重开则先冲红,再重新开一张正确发票,账务先冲销售借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税金-应交增值税(销项税额)(红字)再做一份正确发票的账务处理:借:应收账款贷:主营业务收入应交税金-应交增值税(销项税额)以上是我的回答,希望能够帮助得到你。

增值税发票认证后未申报抵扣该怎么办

太极八卦 根据《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》(国税函〔〕号)的规定,增值税一般纳税人取得年月日以后开具的增值税专用发票,应在开具之日起日内到税务机关办理认证,并在认证通过的次月申报期内,向主管税务机关申报抵扣进项税额。另外,根据《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(国家税务总局公告年第号)的规定,增值税一般纳税人取得的增值税专用发票已认证或已采集上报信息但未按照规定期限申报抵扣,属于发生真实交易且符合本公告第二条规定的客观原因的,经主管税务机关审核,允许纳税人继续申报抵扣其进项税额。增值税一般纳税人除本公

如果是联网报税的,已经认证的增值税票已经在网上开票系统里了,不需要自己录入; 如果的手工帐或电脑帐里没有的话只需要调整会计帐的,可以咨询当地国税局的办税员协助处理。 当月认证的增值税专用发票当月必须申报抵扣,否则以后月份不允许抵扣。 根据《关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》(国税函[]号) 一、增值税一般纳税人取得年月日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票,应在开具之日起日内到税务机关办理认证,并在认证通过的次月申报期内,向主管税务机关申报抵扣进项税额。 三、增值税一般纳税人取得年月日以后开

艳妲 您好 如果未申报抵扣。马上到税务窗口去,重新申报就可以了。带着卡。

增值税已经缴纳,进项发票未认证该怎么办

水管工 纳税申报时,进项税额合计数应包含认证抵扣和计算抵扣的总额,未认证的进项,应该没有申报进去的。

发票认证后红开具红字发票怎么做账

辞 旧 借:原材料(或其他相关成本费用科目)负数 贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)蓝字 应付账款—单位色 负数 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称新系统)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》), 在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 专用发票未用于申报抵扣、发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵

李光伦 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称新系统)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。专用发票未用于申报抵扣、发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息

¼ 与原发票处理时相同,不过金额以负数反映。

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