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增值税专票对方已抵扣怎么作废

2021-11-01 08:38

摘要 
针对部份网友提出的增值税专票对方已抵扣怎么作废的问题,我们精选了一些热心网友关于增值税专票对方已抵扣怎么作废相关优质问答,希望能为您解答增值税专票对方已抵扣怎么作废的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本增值税专票对方已抵扣怎么作废专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~

相关税务筹划问答

开具专票对方已抵扣怎样开具增值税红字发票

Super 红字发票的申请流程分为四步:红字信息表填开、上传信息表至税务局端系统、下载生成编号的信息表、销售方开具负数发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。具体流程为: 购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》), 在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应

有舍才有得 答:红字发票的申请流程分为四步:红字信息表填开、上传信息表至税务局端系统、下载生成编号的信息表、销售方开具负数发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。具体流程为: 购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应

最近很烦 已经抵扣的进项税,要开具红字发票需要购买方提交开具红字发票信息表,税务局反馈通过以后传给销售方,据以开具红字发票。

开给对方的增值税发票对方已抵扣,可以作废吗

陆翠兰花指

不能作废,购买方申请开具1、开具情况当出现以下情况时,应由购买方申请开具红字专用发票:a、购买方获得专用发票认证相符且已进行了抵扣,之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出;2、开具流程第一步:购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票,购买方应向主管税务机关提交申请单。第二步:购买方税务机关开具通知单购买方税务机关根据纳税人提交的申请单,审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。第三步:购买方将通知单交予销售方购方税务机关开具通知单后,将纸质通知单交给购买方,购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方。第四步:销售方开具红字专用发票销售方接收到由购买方传递的纸质通知单,根据通知单的内容在开票子系统中开具红字专用发票。

兜妈

不能作废,购买方申请开具1、开具情况当出现以下情况时,应由购买方申请开具红字专用发票:a、购买方获得专用发票认证相符且已进行了抵扣,之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出;2、开具流程第一步:购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票,购买方应向主管税务机关提交申请单。第二步:购买方税务机关开具通知单购买方税务机关根据纳税人提交的申请单,审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。第三步:购买方将通知单交予销售方购方税务机关开具通知单后,将纸质通知单交给购买方,购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方。第四步:销售方开具红字专用发票销售方接收到由购买方传递的纸质通知单,根据通知单的内容在开票子系统中开具红字专用发票。

Annie_诗恬

开给对方的增值税发

票对方已抵扣,已经不符合作废条件,不能作废。

如果发现票面内容开错,按以下规定开具红字增值税专用发

票冲回,然后再开正确发

票。

由购买方向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发

票申请单》,核实后,由购买方主管税务机关签发《开具红字增值税专用发

票通知单》,销售方凭购买方主管税务机关签发的《开具红字增值税专用发

票通知单》开具红字增值税专用发

票。

国家税务总局关于修订《增值税专用发

票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号):

第十四条

一般纳税人取得专用发

票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发

票申请单》(以下简称《申请单》,附件3)。

《申请单》所对应的蓝字专用发

票应经税务机关认证。

第二十条 同时具有下列情形的,为本规定所称作废条件:

(一)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

(二)销售方未抄税并且未记账;

(三)购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

对方已认证的增值税专用发票如何作废

酒自斟 增值税专用发票隔月是不能作废的,具体的作废条件如下: 国家税务总局《关于修订的通知》(国税发〔〕号 ) 第二十条 同时具有下列情形的,为本规定所称作废条件: (一)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; (二)销售方未抄税并且未记账; (三)购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。 本规定所称抄税,是报税前用卡或者卡和软盘抄取开票数据电文。 由于对方已经将此发票认证,只有让对方去主管国税申请开具负数发票,具体规定(规定同样出自国税发号 )

陈恩宇 隔月发票无法作废 ,要申请红字发票了 由于已经认过了,需要购买方去当地税务机关申请红字发票 最好先致当地电税务局,问问需要哪些手续

需要对方到所在国税提出申请退票,经国税认可开单后,你单位才能收回原票、开出红票,最后再重新开出正确的税票给对方

增值税专用发票对方已抵扣,我方已作废,如何处理

可可

告知对方,申报进项认证的同时做进项转出

要么等税局通知做进项转出

对方增值税发票作废,我方已认证

Mr.Halson 估计有点麻烦,对方是开票违规,可能要处罚哦!

增值税专票抵扣联怎么用?

แสง 专票与普票的区别在于专票有抵扣联。 也就是说,你的客户收到专票,可用于他的增值税抵扣 如果说你公司很少开专票,基本开普票,那说明你们公司的产品特殊,一般都是属于消费品,你的客户采购后不是用于应税项目,不能用来抵扣。

梦雪初星 一般纳税人,不管开出的发票是是普票,还是增票,都要交税的,销项税额都是总额* 另外辅导期的进项要税务批准的金额,不是认证过都可以抵扣 总的来说应交的增值税=销项税金可以抵扣的进项税金,如果是正数,你要交税,为负,则继续留抵。 交税和盈亏,即你说的赔了是没有关系的。

燕子 进项认证,抵扣税款减小纳税金额

增值税专票跨月作废需要怎么处理

增值税专用发票跨月已经不能作废了,只能开红字发票冲销。 、如果发票已经进行认证操作,《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发号)第十四条规定:一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。 申请单所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。 、如果发票没有进行认证操作,则应按《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发第号)第三条执行:因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内

姚博远妈妈 跨月的发票只能开具红字发票步骤如下 、开具红字专用发票的处理流程 企业需要开具红字专用发票时,应先向税务机关提交申请单,税务机关审核并开具通知单后,企业方可开具红字专用发票。根据实际业务需要,可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况,其处理流程不同,具体如下。 .购买方申请开具 、开具情况 当出现以下情况时,应由购买方申请开具红字专用发票: 、购买方获得专用发票认证相符且已进行了抵扣,之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出; 、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时; ①专用发票抵扣联、发票联均无法认证; ②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符; ③专用发票认证

大豆(杨少川) 电脑上作废,到税务局上交,并领新的。

关于增值税专票怎么抵扣

梅茜 可以的,月将已认证的万元进行税额转入应交税费增值税待抵扣增值税科目,在接下来的经营期内,均可以抵扣,直至万元抵扣完,这个抵扣时限在出票后起天内抵扣即可(年月日以后开的票,月日以前的为天内抵扣)。

王念 购进取得的专票都可以认证后抵扣,不区分税率

Thetimezipsby 不用分开算。进项抵扣不是按不同税率分开核算的,你只要所有的销项加起来(不用管是6%还是17%,只要是专用发票注明的税额就可以),减去所有的进项税就是你当月的应交增值税(同销项一样,不用管不同税率,把所有税额求和就行了),当然,当月也有可能是负数,就是表示你的进项大於销项,多出来的下个月再抵扣就好了。

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