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增值税专用发票作废后如何办理

2021-11-01 08:40

摘要 
针对部份网友提出的增值税专用发票作废后如何办理的问题,我们精选了一些热心网友关于增值税专用发票作废后如何办理相关优质问答,希望能为您解答增值税专用发票作废后如何办理的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本增值税专用发票作废后如何办理专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~

相关税务筹划问答

增值税专用发票能作废吗?

木木夕 发票可以作废的,如果本张发票不使用了,当月的发票从开票软件中作废发票即可。发票管理发票作废管理已开发票作废。 如果对方已经开了票,你们也已经付款并拿到税局认证,他方无法单方面的作废,因为作废发票是有条件的:对方将发票联及抵扣联退回。 扩展资料 常见的发票作废情况主要有以下三种: 、用票单位和个人开发票后,如果发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。 、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的,可以在原发票上注明“作废”字样后,重新开具。同时,如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的,也应该按填写有误办理。 、发生销售折让的,在收回原

莱珂 分几种情况:、公司当月开出的发票在当月收到退回的完整发票联和抵扣联后,点击发票管理发票作废找到需要作废的发票点击下面的作废,同时在发票所有联次上加盖作废章 、若是发票跨月则不能直接作废,需要在防伪税控开票软件中,根据具体情况开据红字发票冲回 开据红字发票的规定如下: 《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》 (国税发〔〕号)第一条规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理:| 一是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报

hap 发票的作废需要由开票方进行操作,如果已经跨月需要由开票方开具红字发票。

增值税专用发票作废交税问题?

叶南来 增值税专普票如果已经作废是不需要进行缴税的,但是如果发票已经隔月是不可以作废的,需要开具负数发票把之前的正数发票进行冲抵,专普票质检的区别就是专票开具负数发票需要申请红字信息表后再开具,普票不用。

小庄 不管增值税专用发票还是增值税普通发票作废了肯定不交税了哈!这种情况一般分两种,一是开票员误操作作废,二是纯粹从卖票公司买的这种发票,等你抵扣认证后他们在月底最后一天点前作废!如果是第一种情况,交易真实存在提供银行付款凭据、买卖合同、物流凭据,做进项税转出即可!第二种则就麻烦了哈,本身交易就不存在,也无银行转帐记录,物流凭据也没有!那就是虚开增值税,税额万以上的就可以判刑!作废发票,是卖票公司最惯用的手段,专门坑害那些想钻税务漏洞的人,你若贪便宜买票抵税,注定被查,卖票给你的人又不是傻子,个点卖给你的票,他去交,世上怕没有这样的好人!想明白这点,你就不会去买了!金税三期系统的上线,加大了对票据的管理,发票一旦开具,实时上传到税务局电子底账系统,发票上的任何信息都可以查询到!所以走正道才是企业生存的王道!公众号搜索“众博财税”更多干货等你!

当月开具的增值税专用发票如何作废

天缘策划 一、当月开具的增值税专用发票作废的操作方法:进入系统→发票管理→发票开具管理→已开发票作废→选择欲作废的发票号码→点击“作废”按钮→系统弹出“作废确认”提示框→确定→作废成功。二、税总货便函年第号相关规定:纳税人在开具增值税专用发票当月,发生销货退回、开票有误等情形,收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理;开具时发现有误的,可即时作废。作废增值税专用发票须在新系统中将相应的数据电文按“作废”处理,在纸质增值税专用发票(含未打印的增值税专用发票)各联次上注明“作废”字样,全联次留存。同时具有下列情形的,为本条所称作废条件:(一)收到退回的发票联、抵扣联,且时间未超过销售方开票当月;(二)销售方未抄税且未记账;(三)购买方未认证,或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”“增值税专用发票代码、号码认证不符”。

增值税专用发票认证后还能作废吗

齊朮赱ิ舝 增值税专用发票认证后还能作废。 在增值税发 票系统升级之前会出现这样的情况,旧的增值税防伪税控开 票系统开 票、认证是不同步的,往往是认证在前、发票作废、发票比对在后,这样就出现认证过的发 票仍然可以作废。在增值税发 票系统升级之后,只要发 票开出,发 票信息适时上传到国家税务总局的增值税稽核系统,开 票方只要作废发 票,认证时就会提示“属于作废发 票”不能通过认证。

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认证以后就不可以作废了,就算是当月开出来的发票,如果发票开错了,需要重新开具发票,也要用红字发票冲销,然后再开具正确发票。

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增值税专用发 票认证后还能作废。

虽然《国家税务总局关于修订的通知》(国税发〔2006〕156号)的规定:“第二十条同时具有下列情形的,为本规定所称作废条件:

(一)收到退回的发 票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

但纸质发 票的发 票联、抵扣联未收回,但很多单位在开票当月,将电子发 票作废。

出现这种情况,大多为虚开增值税专用发 票、代开增值税专用发 票,以及误操作作废。

增值税专用发票作废

卖女孩的小火柴 你这种情况可以开具红字发票冲销,不可以作废,对方已经认证现在发生销货退回,你要取得对方税务局开出的《开具红字发票通知单》,据此开具红字发票即可。记账按销售时相反分录。 以下资料仅供参考:红字发票介绍 一. 符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废 (一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; (二) 销售方未抄税并且未记账; (三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。 二. 不符合作废条件: 购货方已认证由购货方填写申请单 认证通过: ① 向主管税务机关填写申请税务机关返

美利瑞雪(心如柠檬天然酸) 那个不能作废,另外对方会把他们到税局开具的证明给你方,到时候你凭借那个通知号,登录你们系统开发票模块开具负数发票(俗称红字发票),然后把、联寄给对方就好拉,不需要再开具正确的发票。然后你的账务处理的话,就冲掉之前确认的此笔收入,另外冲掉成本做产品入库的分录,就做之前那个的反分录,我想你应该懂。

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你带对方单位出具的证明,到贵公司的主管国税局去申请办理开具红字发票,税务局审批通过后,直接开红字发票冲回就可以了

增值税专用发票开出后未抵扣前可以作废吗

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国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号):

第二十条 同时具有下列情形的,为本规定所称作废条件:

(一)收到退回的发 票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

(二)销售方未抄税并且未记账;

(三)购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发 票代码、号码认证不符”。

本规定所称抄税,是报税前用IC卡或者IC卡和软盘抄取开票数据电文。

增值税专用发票误作废怎么办

随遇而安 《国家税务总局关于认真做好增值税专用发票发售、填开管理等有关问题的通知》(国税函号)第四条规定:在未收回专用发票抵扣联及发票联,或虽已收回专用发票抵扣联及发票联但购货方已将专用发票抵扣联报送税务机关认证的情况下,销货方一律不得作废已开具的专用发票。因此,对于你公司作为销售方来说,作废该发票是违反上述规定的。 你所在公司应该通知对方财务将已认证的进项发票在认证期做进项税额转出,同时报告对方税收管理员作出适当处理

CHINA PING AN周圣勋

《国家税务总局关于认真做好增值税专用发票发售、填开管理等有关问题的通知》(国税函[2003]785号)第四条规定:在未收回专用发票抵扣联及发票联,或虽已收回专用发票抵扣联及发票联但购货方已将专用发票抵扣联报送税务机关认证的情况下,销货方一律不得作废已开具的专用发票。因此,对于你公司作为销售方来说,作废该发票是违反上述规定的。 你所在公司应该通知对方财务将已认证的进项发票在认证期做进项税额转出,同时报告对方税收管理员作出适当处理

增值税专用发票如何作废?

子非鱼 当月有误的当月可以作废跨月的就只能申请开红字发票了进入“发票管理”界面,点击“红字发票申请单”菜单,选择销货方申请按提示操作必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。

嫦小娥 进入系统——发票管理——发票作废,,然后你找到需作废的那张发票的号码,然后点击作废,确认,就完成了电子发票的作废。另将该发票的所有联次盖上作废印戳。

Lily L 直接在电脑上点击作废,领新时上交税务局。

增值税专用发票作废后,咋办?

YIBEJING 作废是正常的现象,如果作废后发票没有给对方,作废重开就行了,要保存完整的联数。如果对方已经索取走了,要不回来了,就要开红字发票了,手续很复杂的,首先购买方要出具证明,然后开红字发票时还要到当地国税部门申请的,不能随意开具

无为.LYF 作废后记得将联数收齐,在月初报税打报表是将作废明细打出,报税时将作废发票带着,回来放妥存好,在买票时也要带着,之后就封存就可以了,等一年过去了就将年内所有的作废发票同意装订封存即可

水管工

作废后记得将联数收齐,在月初报税打报表是将作废明细打出,报税时将作废发票带着,回来放妥存好,在买票时也要带着,之后就封存就可以了,等一年过去了就将年内所有的作废发票同意装订封存即可

如何办理增值税专用发票遗失声明?

W 让快递公司出具一份证明,证明该发票遗失(证明内容包含该发票的代码,号码,金额,购货单位等信息,你也可以提供一份证明样本给快递公司,让他们直接盖章,落款记得写快递公司名字) 因为发票是快递公司遗失,要求快递公司赔偿块钱登报费。 证明拿到后,在开票系统里开具红字申请单,把记账联也带去,最好复印一份,去税务局开红字。必须要有快递公司的证明和发票遗失申明才能开红字(不然就须提供发票联和抵扣联),红字申请单拿回来以后才能补开发票。 最好让对方单位提供一份拒收证明,并说明发票寄递过程中遗失。连同快递公司的证明去开红字。 补开正票是因为发票开具错误,要开红字,再补正票,如果发票没有

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