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忘了增值税怎么处理

2021-11-01 08:40

摘要 
针对部份网友提出的忘了增值税怎么处理的问题,我们精选了一些热心网友关于忘了增值税怎么处理相关优质问答,希望能为您解答忘了增值税怎么处理的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本忘了增值税怎么处理专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~

相关税务筹划问答

预交增值税年底怎么处理?

董攀 我觉得预缴税款账务处理时应作为预付账款处理,在申报表中应填写在预缴税款栏目内,不需要倒推收入,否则是错误的,与税控系统对不上。申报不能成功。

马邦正 不用做账务处理。待有收入时,将这些预缴的税款从应纳税额中抵缴。依法纳税不是让纳税人凭空多纳税。将预缴的增值税计入费用的做法是不对的

萱_XUAN

按照税务局要求的标准,如果指的是你们是核定缴纳增值税的,就是每个月固定的,那么可以计入费用

借:经营费用(销售费用)

贷 :应交税金---应交增值税

增值税发票丢失怎么处理?

蔷薇 根据《国家税务总局关于修订的通知》第二十八条 规定:一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联,如果丢失前已认证相符的,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》(附件),经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证;如果丢失前未认证的,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 由于在寄出

诺言 本次课成介绍发票丢失的处理。本次课程您将学习到丢失增值税专用发票、增值税普通发票以及丢失非防伪税控系统发票如何处理。

九(tl)月 根据增值税专用发票使用规定,如发票联和抵扣联都丢了,那可凭销方国税局出具的已报税证明单和记帐联复印件当发票联和抵扣联认证抵扣或作帐。如发票联或抵扣联只丢了其中一张则可用另一张的复印件当发票联或抵扣联。

月末结账增值税怎么处理

小骆 、一般纳税人上交增值税的会计处理 借:应交税金——应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 如果企业收到税务机关退回多缴的增值税时,作相反的会计分录。 、月份终了,企业应将当月发生的应交未交增值税税额自“应交税金——应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目。 借:应交税金——应支增值税(转出未交增值税) 贷:应交税金——未交增值税 、当月上交上月应交未交的增值税时 借:应交税全——未交增值税 贷:银行存款

宝山 1、一般纳税人上交增值税的会计处理 借:应交税金——应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 如果企业收到税务机关退回多缴的增值税时,作相反的会计分录。 2、月份终了,企业应将当月发生的应交未交增值税税额自“应交税金——应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目。 借:应交税金——应支增值税(转出未交增值税) 贷:应交税金——未交增值税 3、当月上交上月应交未交的增值税时 借:应交税全——未交增值税 贷:银行存款

萌熊熊 我不会~~~但还是要微笑~~~:)

增值税进项税额转出怎么处理?

四季花开 编辑导读:企业购进的货物发生非常损失(非经营性损失),以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消费等),其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目转入有关科目,不予以抵扣。 》第十条下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务; (二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务; (四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品; (五)本条第(一)项至第(四)项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。 以上项目,若购入时即认定其进项税额不能抵扣,则直接计入相关科目。若不能认定,购入时计入“应交税费——应交增值税(进项税额)”,待其用于以上不得抵扣项目时,通过“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”转入相关科目。 例如:购入材料,后用于工程(非增值税项目)。 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 借:在建工程 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)

永远平安 自营工程。 购入工程物资用于动产时: 借:工程物资 应交税费---应交增值税(进项税额) (可以抵扣的增值税进项税) 贷:银行存款 注意:购入工程物资用于不动产时,增值税进项税不能抵扣,记入工程物资的成本。 领用工程物资时: 借:在建工程 贷:工程物资 在建工程(用于机器设备等动产)领用本企业原材料时: 借:在建工程(按材料的成本)   贷:原材料 在建工程(用于建筑物等不动产)领用本企业原材料时: 借:在建工程(按材料的成本+进项税额转出) 贷:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 在建工程(用于机器设备等动产)领用本企业生产的商品时:(不视同销售) 借:在建工程(按商品的成本) 贷:库存商品 在建工程(用于建筑物等不动产)领用本企业生产的商品时:(视同销售) 借:在建工程(按商品成本+销项税额) 贷:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 自营工程发生的其他费用(如分配工程人员工资等): 借:在建工程 贷:银行存款、应付职工薪酬等 自营工程达到预定可使用状态时,按其成本: 借:固定资产 贷:在建工程

南方有雨

编辑导读:企业购进的货物发生非常损失(非经营性损失),以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消费等),其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目转入有关科目,不予以抵扣。 》第十条下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务; (二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务; (四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品; (五)本条第(一)项至第(四)项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。 以上项目,若购入时即认定其进项税额不能抵扣,则直接计入相关科目。若不能认定,购入时计入“应交税费——应交增值税(进项税额)”,待其用于以上不得抵扣项目时,通过“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”转入相关科目。 例如:购入材料,后用于工程(非增值税项目)。 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 借:在建工程 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)

公司抵扣增值税怎么处理?

yona-二分之一 月底的时候去国税只认证进项发票,通过后抵扣增值税。 应纳税增值税销项进项 > 是你要交的税

小小小小小 月底的时候去国税只认证进项发票 通过后抵扣增值税 应纳税增值税销项进项 > 是你要交的税

沉寂的心 进货时取得的增值税专用发票才能抵扣(有抵扣联),上传税务认证抵扣,如普通发票是不能抵扣的, 你公司开出的发票不管是专用发票、还是普通发票,所开的税金全是你公司销项税进。 月底:销项税金大于进项税金所出的差额就是你所交的增值随, 销项税金小于进项税金所出的差额就是你下月可以抵扣的进项税。

增值税专用发票丢失怎么处理?

李传锋 增值税专用发票丢失如何处理?

本座记性不好 发生发票丢失情形,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。

木鱼

增值税专用发票丢失处理办法是:第一步,于发现丢失当日,遗失人应当书面报告税务机关。第二步,登报声明作废。第三步,根据开具罚单或行政处罚意见书进行复印,并提交复印件。【法律依据】《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二条在全国范围内统一式样的发票,由国家税务总局确定。在省、自治区、直辖市范围内统一式样的发票,由省、自治区、直辖市税务局(以下简称省税务局)确定。第三十一条使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。第二十七条开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。开具发票后,如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。

收到增值税专用发票。怎么处理

Hard man 货代可以享受免税,开具税率普通发票-----什么时间的事情呀? 如果免税,那么开进来的增值税专用发票就不需要再认证抵扣了,直接计入成本费用就可以。

Chuanky(建川)

如果你今后可以抵扣的话,就去认证后留抵吧。

山有木兮,木村拓哉

货代可以享受免税,开具0税率普通发票-----什么时间的事情呀?

如果免税,那么开进来的增值税专用发票就不需要再认证抵扣了,直接计入成本费用就可以。

增值税普通发票作废怎么处理?

皮小子 、一般纳税人在开具发票当月,发生销货退回、开票有误等情形,如果销货方在开票当月能收齐发票的全部联次,可按作废处理。 、开具增值税普通发票后发生退货行为,销售方想开具红字发票的处理 跨月发生退货的,销售方已经入账,但购货方没有入账,只要购货方将发票退回给销售方,销售方凭此开具相同内容红字发票即可; 跨月发生退货的,购销售双方均已入账,销售方需取得对方有效证明,销售方凭此证明单开具红字发票; 当月发生退货的,购销双方都没有入账,销售方全联次“作废”即可。 、开具发票后,如发生销货退回,需开具红字发票的,必须收回原发票注明“作废”字样,或取得对方有效证明。 【作废期限】 、

Hie.天空之城 增值税普通发票跨月不能作废,应开具红字增值税普通发票。具体处理如下: 购货方未作帐务处理,销货方已作帐务处理的 销货方必须收回原发票后开具蓝字退货进仓单,方可开具等额的红字发票。同时,必须把红字发票记帐联撕下作为冲帐凭证,其余联次不得撕下,并把收回的原发票粘贴在红字发票存根联背面以备核查。 购货方已作帐务处理的,不论销货方是否已作帐处理 销货方须取得购货方出具的有效书面证明,填制蓝字退货进仓单后,方可开具等额的红字发票。 购货方的有效书面证明 必须记载与发票和销货清单内容一致的事项,包括原发票联的复印件和银行收款进帐单(原已付款的),以及退货的原因并加盖购货方单位印章或财务普

你好,首先,需要把原先交给客户的发票联全部收回;其次,因为是增值税普通发票,所以不会涉及专票抵扣的问题;发票收回后,因为已经跨月,所以无法直接作废,需开具红字发票后,再重新开具新的发票。 收入前期已确认,即使重新开具了发票,也不可重新确认收入;若重新确认,那就是重复确认收入,会造成收入虚增,这是万万不可的。重新开具的红字发票和新的发票,和原发票一起存放即可。 拓展资料 增值税普通发票,是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理,也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票、增值税普通发票等,俗称“一机多票”。 企业端开票系统从年月份开

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