税控盘抄税清卡流程

根据国家税务总局、财政部、信息产业部、国家质量监督检验检疫总局2005年7月19日联合召开的税控收款机推广应用电视电话会议的精神，为确保税控收款机项目的顺利推行，现将税控收款机推广过程中税控IC卡灌装、初始化及异常处理工作流程的有关事宜，公告如下：

一、税控收款机税控IC卡灌装、初始化正常使用流程
（一）税控IC卡提供商将税控IC卡销售给税控机具生产企业前，应按税控收款机国家标准（GB 18240）的要求将税控IC卡编号（以下简称：卡号）写入税控IC卡内，并印刷在税控IC卡表面。卡号应向相关管理部门申请。
（二）税控机具生产企业从税控IC卡提供商购买税控卡和用户卡并送灌装机构进行密钥及税控专用算法的灌装。在灌装前，灌装机构将对税控卡和用户卡进行质量检查，不合格的产品退回。灌装过程中，由灌装机构人为原因造成的卡片损坏和丢失由灌装机构负责。（具体灌装要求见附件2：《税控IC卡灌装程序》）
（三）税控机具（包括税控收款机和税控器）生产企业在税控机具生产过程中应按税控收款机国家标准（GB 18240）的要求将机器编号写入税控机具税控存储器内，并把机器编号印在产品铭牌、机身标牌等位置。同时，应提供多张可以方便贴在税控卡上的机器编号及其对应条形码的贴条。机器编号应向相关管理部门申请。
（四）税控机具生产企业或服务商应将税控机具和经过灌装的税控卡作为整体进入市场销售给纳税人。用户卡可在税控机具税控卡的包装箱之外另行包装，由税控机具生产企业或服务商在销售时根据用户的需求进行配置。
（五）纳税人从中标的税控机具生产企业购买税控机具及配套使用税控卡和用户卡，并持税控卡、用户卡和税控机具机器编号到税务机关进行卡片初始化操作，并由税务机关将机器编号贴条贴在初始化后的税控卡上。由于税务端系统软件、读卡器或者网络等原因致使不能初始化卡片的，税务机关负责解决。其余问题根据相关服务条款由税控机具生产企业或服务商解决。
（六）纳税人使用经税务机关初始化后的税控卡和用户卡对税控机具进行初始化操作。
（七）纳税人到税务机关购买发票时必须携带用户卡，税务机关将其所购纸质发票的电子信息写入用户卡，纳税人应将用户卡上发票电子信息分发到税控机具和税控卡上。
（八）纳税人到税务机关报送数据时必须携带用户卡，税务机关接收用户卡报送数据并进行“一窗式”比对和清零解锁等处理，并将监控数据写入用户卡，纳税人应将用户卡上监控数据回送到税控机具和税控卡上。
具体流程图见附件1：《税控收款机税控IC卡灌装、初始化及正常使用工作流程图》。

二、异常处理工作流程
（一）纳税人使用初始化后的税控卡和用户卡对税控机具进行初始化操作，初始化操作不成功的，由税控机具生产企业或服务商根据相关服务条款提供支持。如属税控卡或用户卡初始化数据有误，税控机具生产企业或服务商应出具相关材料并报告税务机关，由税务机关核实并作相应处理。
（二）纳税人使用税控机具不能正常开具发票，不能正常生成报税数据，根据相关服务条款由税控机具生产企业或服务商解决。
（三）纳税人持用户卡到税务机关报送数据和购买发票时，如属用户卡原因不能正常读/写卡，根据相关服务条款由税控机具生产企业或服务商解决。如属税务端系统软件、读卡器或者网络等原因，税务机关负责解决。
（四）纳税人不能在税控机具上实现用户卡监控管理数据回送或发票分发的，由税控机具生产企业或服务商根据相关服务条款提供支持，如属用户卡写入数据有误，税控机具生产企业或服务商应出具相关材料并报告税务机关，由税务机关核实并作相应处理。
（五）税控卡损毁处理流程

1.在税控机具初始化之后，税控机具不能正常使用，税控机具生产企业或服务商判断为税控卡损坏不可修复，纳税人需要补税控卡，税控机具生产企业或服务商应出具《税控卡损坏证明》。纳税人应携带税控机具、损毁税控卡、《税控卡损坏证明》、用户卡、该机剩余发票及其他基本材料向税务机关申请补卡。税务机关受理纳税人的补卡申请，核实批准后，税务机关用税务管理卡读取税控机具内的发票明细数据，进行发票缴销及数据申报等相关业务处理，作废损毁的税控卡并出具《允许新购税控卡证明》。在税务机关采用税务管理卡读取发票明细数据之前，税控机具生产企业必须保证税控机具存储器内数据的安全。税控机具生产企业或服务商根据《允许新购税控卡证明》销售新税控卡给纳税人。纳税人持新税控卡、机器编号及原用户卡到税务机关办理新税控卡的初始化业务。之后，纳税人使用新税控卡和原用户卡再次对原税控机具进行初始化，此过程中税控机具生产企业必须保证税控机具存储器内数据与税控卡和用户卡内数据的一致性、完整性和正确性。其间发生的费用问题，根据相关服务条款由税控机具生产企业或服务商与纳税人协商解决。

2.在税控机具初始化之前，税控卡损毁，税控机具生产企业或服务商判断为税控卡损坏不可修复，纳税人需要补税控卡，税控机具生产企业或服务商应出具《税控卡损坏证明》、《税控机具未初始化证明》，纳税人携带税控机具、《税控卡损坏证明》、《税控机具未初始化证明》、用户卡及其他基本材料向税务机关申请补卡。经税务机关核实批准后，办理相关业务并作废损毁的税控卡，并由税务机关出具《允许新购税控卡证明》。税控机具生产企业或服务商依据纳税人提交的《允许新购税控卡证明》销售新税控卡给纳税人。纳税人持新税控卡、机器编号、用户卡及其他基本材料到税务机关进行新税控卡初始化。之后，纳税人使用新税控卡和原用户卡对原税控机具进行初始化，此过程中税控机具生产企业必须保证税控机具存储器内数据与税控卡和用户卡内数据的一致性、完整性和正确性。其间发生的费用问题，根据相关服务条款由税控机具生产企业或服务商与纳税人协商解决。
（六）税控卡丢失处理流程

1.在税控机具使用过程中，若税控卡丢失，需要进行补卡时，纳税人需携带税控机具、用户卡、该机剩余发票及其他基本材料向税务机关申请补卡。经税务机关核实批准后，税务机关用税务管理卡读取税控机具内的发票明细数据，进行发票缴销及数据申报等相关业务处理，作废丢失的税控卡并出具《允许新购税控卡证明》。在税务机关采用税务管理卡读取发票明细数据之前，税控机具生产企业必须保证税控机具存储器内数据的安全。税控机具生产企业或服务商根据《允许新购税控卡证明》销售新税控卡给纳税人。纳税人持新税控卡、机器编号及用户卡到税务机关办理新税控卡的初始化业务。之后，纳税人使用新税控卡和原用户卡再次对原税控机具进行初始化，此过程中税控机具生产企业必须保证税控机具存储器内数据与税控卡和用户卡内数据的一致性、完整性和正确性。

2.在税控机具初始化之前，若税控卡丢失，纳税人需要进行补卡时，税控机具生产企业或服务商应出具《税控机具未初始化证明》，纳税人携带税控机具、《税控机具未初始化证明》、用户卡及其他基本材料向税务机关申请补卡。经税务机关核实批准后，办理相关业务并作废丢失的税控卡，并由税务机关出具《允许新购税控卡证明》，税控机具生产企业或服务商依据纳税人提交的《允许新购税控卡证明》销售新税控卡给纳税人。纳税人持新税控卡、机器编号及用户卡到税务机关进行新税控卡初始化。之后，纳税人使用新税控卡和原用户卡对原税控机具进行初始化，此过程中税控机具生产企业必须保证税控机具存储器内数据与税控卡和用户卡内数据的一致性、完整性和正确性。
（七）税控卡注销处理流程。纳税人注销税控卡，应携带税控机具、税控卡、用户卡、剩余发票及其他相关材料向税务机关申请注销。经税务机关核实批准，注销税控卡。注销时，税务机关应用税务管理卡读取税控机具内的发票明细数据，进行发票缴销及数据申报等相关业务处理。税控机具必须保证其存储器内数据的安全。如果该税控机具将来再次投入使用，按新购税控机具的管理流程执行。
（八）税控卡PIN码锁死处理流程。如果税控机具不能正常使用，税控机具生产企业或服务商判断为税控卡PIN码锁死问题，应出具税控卡PIN码锁死证明。纳税人持税控卡、税控卡PIN码锁死证明及其他基本资料到当地税务机关，由税务机关解锁，如果解锁不成功，纳税人应补办新税控卡。处理流程与税控卡损毁处理流程相同。
（九）用户卡丢失损毁处理流程。因用户卡损坏、丢失，纳税人需要补办用户卡时，应从税控机具生产企业或服务商处购买合格用户卡，携带新用户卡、未分发的纸质发票及税务登记证等相关证件，到税务机关办理补卡手续并缴销未分发的发票。税务机关通过系统对原用户卡作丢失损毁处理并对新用户卡进行初始化。如果原用户卡的发票信息已全部分发，则不必缴销纸质发票，直接补卡。其间发生的费用问题，根据相关服务条款由税控机具生产企业或服务商与纳税人协商解决。
（十）税控卡、用户卡丢失损毁处理流程。按照上述流程，先处理税控卡，再处理用户卡。
（十一）若税控机具损坏，则该机具使用的税控卡按税控卡损毁处理。
特此公告。
附件：
1.税控收款机税控IC卡灌装、初始化及正常使用工作流程图

2.税控IC卡灌装程序

根据《国家税务总局等五部门关于土地闲置费 城镇垃圾处理费划转有关征管事项的公告》(国家税务总局 财政部 自然资源部 住房和城乡建设部 中国人民银行公告2021年第12号)第二条的规定：“城镇垃圾处理费由缴纳义务人或代征单位自行向税务部门申报缴纳，申报期限和程序按现行规定执行。未按时缴纳的，由税务部门出具催缴通知，并通过涉税渠道及时追缴。”

根据《交通运输部 财政部 国家税务总局 国家档案局关于收费公路通行费电子票据开具汇总等有关事项的公告》(交通运输部 财政部 国家税务总局 国家档案局2020年第24号)规定，
四、通行费电子票据开具流程
(一)服务平台账户注册。客户登录服务平台网站www.txffp.com或“票根”APP，凭手机号码、手机验证码免费注册，并按要求设置购买方信息。客户如需变更购买方信息，应当于发生充值或通行交易前变更，确保开票信息真实准确。
(二)绑定客户ETC卡。客户登录服务平台，填写ETC卡办理时的预留信息(开户人名称、证件类型、证件号码、手机号码等)，经校验无误后，完成ETC卡绑定。
(三)票据和汇总单开具。客户登录服务平台，选取需要开具票据的充值或通行交易记录，申请生成通行费电子发票、通行费财政电子票据和电子汇总单(充值交易无电子汇总单)。其中，电子汇总单可按用户需求汇总多笔通行交易信息，包括对应的行程信息、通行费电子发票和通行费财政电子票据信息、交易金额合计等。电子汇总单与其汇总的通行费电子发票、通行费财政电子票据通过编码相互进行绑定，可通过服务平台查询关联性。服务平台免费向客户提供通行费电子发票、通行费财政电子票据、电子汇总单查询、预览、下载、转发等服务。
......
本公告自2020年5月6日起施行。《交通运输部 国家税务总局关于收费公路通行费增值税电子普通发票开具等有关事项的公告》(交通运输部公告2020年第17号)同时废止。

根据《财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 国家旅游局关于口岸进境免税店政策的公告》（财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 国家旅游局公告2016年第19号）第六条规定：“进境旅客在口岸进境免税店购物后，由本人随身携带入境。在同一口岸既有出境免税店又有进境免税店，进境旅客在出境免税店预订寄存后，在进境时付款提取的，视为在口岸进境免税店购物。
本公告自2016年2月18日起执行。”

根据《国家税务总局等五部门关于土地闲置费 城镇垃圾处理费划转有关征管事项的公告》(国家税务总局 财政部 自然资源部 住房和城乡建设部 中国人民银行公告2021年第12号)第一条的规定：“土地闲置费由自然资源部门向缴纳义务人(土地使用权人)出具《征缴土地闲置费决定书》等文书，并向税务部门推送《征缴土地闲置费决定书》等费源信息。缴纳义务人依据《征缴土地闲置费决定书》向税务部门申报缴纳，税务部门开具缴费凭证。土地闲置费申报期限按现行规定执行，未按时缴纳的，由税务部门出具催缴通知，并通过涉税渠道及时追缴。”

一般纳税人流程，每月号先把税控盘抄报税，然后申报纳税，扣款，申报表票表比对，最后税控盘清卡，可以拿身份证和税控盘去税务大厅正常领票。 小规模纳税人，每月号税控盘抄报税，申报纳税，扣款，票表比对，清卡，领票。

以下是两个不同软件的抄报清卡的操作流程： 一、航天金税盘(白色)抄报清卡流程： 第一步：插入税盘，打开开票软件，输入密码和口令登录。 第二步：点击“报税处理”下“上报汇总”完成抄税。 第三步：点击“报税处理”下“远程清卡”完成清卡。 第四步：清卡完成后点击“状态查询”，然后点击“增值税专用发票及增值税普通发票”查看“锁死日期” 是否为下月报税截止日期，显示下月报税截止日期，则清卡成功。 二、百旺税控（黑色）抄报清卡流程： 第一步：插入税盘，打开开票软件，点击“登录”，不需要输入口令。 第二步：点击“报税处理”下“网上抄报”。 第三步：点击“上报汇总”完成抄税。 第四步：点击“反写”完成清卡。

金税盘抄税清卡的意思是税务申报清理。 报税期每个月都要对税控盘进行清卡，详细流程如下： 、打开税控盘软件，输入操作口令及密码。 、输入密码和口令后，点击登录 、登陆成功后点击报税处理。 、进入报税处理后点击网上抄报。 、进入网上抄报后点击上报汇总。 、上报汇总成功后，线下财务到国税局进行税务申报。 、线下申报成功后，点击反写即可完成税盘清卡。

以下是两个不同软件的抄报；清卡的操作流程；：；一、航天金税盘(白色)抄报清卡流程：；第一步：插入税盘，打开开票软件，输入密码和口令登录。；第二步：点击“报税处理”下“上报汇总”完成抄税。；第三步：点击“报税处理”下“远程清卡”完成清卡。；第四步：清卡完成后点击“状态查询”，然后点击“增值税专用发票及增值税普通发票”查看“锁死日期” 是否为下月报税截止日期，显示下月报税截止日期，则清卡成功。；二、百旺税控（黑色）抄报清卡流程：；第一步：插入税盘，打开开票软件，点击“登录”，不需要输入口令。；第二步：点击“报税处理”下“网上抄报”。；第三步：点击“上报汇总”完成抄税。；第四步：点击“反写”完成清卡。；第五步：查看是否成功清卡。点击“报税处理”“状态查询”；第六步：查看 “开票截止日期”，开票截止时间为下月报税结束时间，则清卡成功。

一般税控盘的操作流程是先抄税再报税最后清卡哈。

希望我的回答能够帮助到你，望采纳，谢谢。

企业月初需要完成完整的抄报税流程后，才能正常开具发票，这个完整的流程如下： 1、税控盘抄税报税 2、纳税申报表申报缴税 3、税控盘清卡 如果你没有完成上述流程，就不能正常开票

申报增值税就会用到税控盘，正常征税期是15号止，法定节假日顺延，操作流程：抄税，报税缴款，反写。如果报了税后不需要开票可以月底去税局清卡。正常情况下报了税在开票系统清卡就行，不用去税局。

一般纳税人流程，每月1号先把税控盘抄报税，然后申报纳税，扣款，申报表票表比对，最后税控盘清卡，可以拿身份证和税控盘去税务大厅正常领票。 小规模纳税人，每月1号税控盘抄报税，申报纳税，扣款，票表比对，清卡，领票。

你没有进行报税工作，正确的流程：抄税（抄税盘），报税（报税系统），清卡，开票。